【中概股大跌,百济神州独家回应,这些公司也火速发公告说明,机构:时间期限存变数】
昨日晚间,美国证监会SEC宣布,将5家中概股公司列入《外国公司问责法》的暂定清单,包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。基于《外国公司问责法》,如果外国上市公司连续三年未能提交美国上市公司会计监督委员会所要求的报告,SEC有权将其从交易所摘牌。今日凌晨,证监会相关部门负责人对此回应称,尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管,但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。

涉事公司火速回应

这五家公司可于3月29日前向SEC提供证据,证明自己不具备被摘牌的条件。若无法证明,则会被列入“确定摘牌名单”。

其中,百济神州在美股、港股和A股上市,和黄医药、再鼎医药仅在美股和港股上市。港股方面,截至中午休市,港股百济神州跌8.28%,再鼎医药跌13.24%,和黄医药跌6.53%。

美股方面,百济神州跌5.87%,再鼎医药跌9.02%,和黄医药跌6.53%。

11日早间,再鼎医药公告称,SEC于2022年3月8日将再鼎医药暂时性地认定为使用目前未经PCAOB(美国公众公司会计监督委员会)审查的审计机构的公司在预期内,并且是基于HFCA法案(《外国公司问责法案》)要求进行的常规性操作。另外四家公司同样于2022年3月8日被SEC暂时性地做出该等认定。

再鼎医药预计,随着各公司提交年度报告(财政年度与本公司一致的大型加速申报公司需在2022年3月1日或之前完成备案),未来更多的公司可能会陆续被SEC加入暂定名单。

“我们认为公司日常业务不会受影响,这项认定是基于《外国公司问责法案》(HFCA法案)要求进行的常规性操作,这已在我们的预期中。”3月11日上午,再鼎医药相关负责人对证券时报·e公司记者表示。

百济神州也于11日早上公告澄清,作为一家全球性的生物科技公司,公司一直在积极寻求解决方案,以满足《外国公司问责法案》的要求,并期待保持公司在纳斯达克市场、香港联合交易所有限公司和上海证券交易所科创板的挂牌。

公告披露,根据HFCAA规定,只有连续三年使用未经美国公众公司会计监督委员会审查的审计机构,上市公司在纳斯达克市场的挂牌才会受到影响。2022年3月8日,公司被美国证券交易监督委员会列入基于HFCAA的暂时性认定名单。此项认定可能是因为公司于2022年2月28日向SEC(美国证券交易委员会)递交了截至2021年12月31日的年度报告10-K表格。

百济神州认为这份暂时性认定名单是SEC采取的行政性措施,表明在这几家公司近期发布了2021年度财务业绩报告后,SEC开始对使用未经PCAOB(美国公众公司会计监督委员会)审查的审计机构的公司进行认定。

“正如公司此前已经披露的,自2020年12月HFCAA出台后,公司一直在采取积极行动,评估、设计和推进额外的业务流程,以期提早达到相关方的要求,目前相关工作正在积极推进中。”百济神州表示。

证券时报记者联系到百济神州内部人士。“这份暂时性的认定名单并非是一项全新出台的政策,而是SEC为执行HFCAA及相关实施细则而采取的一个正常步骤。”该内部人士对记者表示,目前,此事并不影响百济神州在纳斯达克的挂牌。

据《外国公司问责法案》(HFCAA)规定,如果一家公司自被SEC正式认定起,连续三年使用未经PCAOB审查的审计机构,公司的挂牌才会受到影响。该内部人士透露,自HFCAA出台后,百济神州一直在采取积极行动,包括评估、设计和推进额外的业务流程,并取得了良好进展。百济神州已经在与审计机构积极合作,寻求解决方案,以满足相关方的要求,从而确保公司在纳斯达克、香港联交所和上交所科创板的挂牌不受影响。

盛美上海今日早间公告,3月8日,美国SEC公布了第一批临时名单。根据美国SEC于2021年12月2日公布的指引,由于控股股东ACMR现聘用的审计事务所非美国公众公司会计监督委员会(“PCAOB”)审查的审计机构,ACMR在提交2021年年度报告后被列入临时名单。ACMR出现在临时名单上并不意味着ACMR将很快被摘牌。控股股东ACMR现正在积极寻找解决方法,进行沟通,致力于在2024年截止日期前满足美国SEC要求。

“上午我这边电话被打爆了,公司业务层面不受影响,也采取了相应措施,一切以公告为准。”3月11日上午,盛美上海证券部工作人员对记者表示。

百济神州AH股双双跳空低开

受此影响,百济神州AH股今早双双大幅跳空低开,A股百济神州开盘跌5.26%,随后小幅震荡后继续走低,截至发稿,股价报105.5元跌7.45%,H股也低开低走,最大跌逾11%。和黄医药、再鼎医药则暴跌逾16%,百胜中国跌超11%,3股价格都创出历史最低。

因这5家中概股主要为生物医药和半导体科技公司,并主要在港交所上市,这导致今早,港交所科技股集体大跌,恒生科技指数开盘暴跌4.66%,随后继续走低,截至发稿跌幅已扩大至逾8%,并创出历史最低。另外中华香港生物科技指数也大跌逾7%。

A股科技板块则表现出较强的韧性,代表性的创业板指、科创50指数双双低开后,盘中一度反复冲高。而受冲击最大的生物医药板块,低开后快速冲高,板块指数盘中一度上涨1.51%;生物疫苗、新冠药、仿制药、基因概念等板块亦都一度飘红。海翔药业、众生药业、千红制药、众生药业等逾10股涨停或涨超10%。另外,生物科技ETF、医药健康ETF、医药ETF等多只相关ETF基金纷纷逆势上扬,涨幅排在前列。

半导体板块也低开后反复震荡,截至发稿板块指数仅下跌约2%,走势明显强于港股相关指数,聚辰股份、澜起科技、华润微等逆势走强。

机构观点:退市时间可能会提前

美国证监会(SEC)将5家中概股公司列入有退市风险的清单,包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。根据美国证监会此前披露,连续三年登上该清单的公司,将被禁止上市交易。

据了解,《外国公司问责法》是美国国会在2020年表决通过的法案,主要内容是对外国公司在美上市提出额外的信息披露要求。2021年底,SEC通过了修正案。

中金公司指出,《外国公司问责法》的核心内容旨在要求在美上市的外国公司:提交审计底稿,如果三年无法提供,或将面临退市风险;需披露其与外国政府之间的关系并证明其没有被外国政府所有或控制等。而SEC于2021年12月出台的新规则进一步明确了的具体实施细则:如何识别美国监管方(PCAOB)无法完全审核审计底稿的海外发行人,何时开始实施,和判别此类发行人后的披露要求以及退市(交易禁令)流程。仅就法案本身而言,其对美国中概股市场的影响将是巨大的,最终不符合要求的中概股公司都将面临退市风险。

中信建投指出,在美上市中概股被要求退市时间不会早于2024年初发布2023年年报时。

但值得注意的是,退市时间可能会提前。2021年6月份众议院通过了新的法案,要求把3年观察期变成2年,如果通过,则中概股面临的退市风险将提前到2023年。目前参议院已通过该法案而众议院仍没有表决议程。接下来需要关注众议院通过、拜登签字情况,才能确认是否观察期将由3年变为2年,因此新法案是否执行也是一个很大的不确定因素。

被查后三个可选方案

在美上市的中概股如果一旦被查,中信建投提出了三个可选方案:1、考虑在其他交易所(如香港、伦敦)完成双重主要上市或是二次上市,从而拥有两个交易地点,并在最终将“主要交易地移至美国以外的其他交易所”。2、私有化。3、遵守SEC的要求接受相关审计核查,继续在美国上市交易。

中信建投指出,需要注意的是,在没有经过中国会计主管部门同意的情况下,公司审计师将审计底稿交给美国监管部门极有可能违反中国法律,因此更换一家表面上接受PCAOB检查的会计师可能难以解决该问题。

更细致地来看,中概股的回归路径为回港完成双重主要上市或二次上市,或者私有化后回归A股上市。“不过只要港交所点头,这些股票可以换到香港上市只是不融资,还是会有港股通交易的。”有市场人士认为。

市场情绪脆弱

后市如何研判,一位长期跟踪中概股的华尔街对冲基金人士表示,昨晚美股中概股大跌主要源于美国证监会SEC周二基于外国公司问责法(HFCAA)列出了五家公司的名单,要求这些公司在3月29日之前对相关信息做更进一步的披露。

“俄乌战争背景下市场本就异常脆弱,此事受到市场关注后,大家以为SEC在行动,要把所有中概股都干掉。”该人士说。

有市场人士指出,被查企业一般规定时间之内比较难提供有效证据,规定时间之后会正式列入,正式列入两到三年之内会摘牌,前后一共是四年。

美国SEC昨晚在一份声明中表示,现阶段“仅是为了确定那些使用计委员会认定的公共会计师事务所审计其财务报表的发行人”。对此,交银国际董事总经理、研究部主管洪灝认为,现阶段SEC只是在确定目标和定义范围,真正可能执行时间是2024年,同时中方也在和SEC协商监管协同事宜,但中概股昨夜仍然经历了严重的抛压。京东四季度业绩亏损,股价暴跌16%。更多内容请戳?《》

除了退市风险外,预计短期内国内企业赴美上市难度将有所加大。经济日报早前刊发的《资本市场双向开放不会改变》中指出,客观来说,在美《外国公司问责法》实施细则推出后,预计短期内企业赴美上市难度将有所加大,脚步会有所放缓。但中美监管部门也正在就跨境审计监管合作积极开展多轮沟通,争取尽快解决审计监管合作中的遗留问题。同时,境内多层次资本市场体系加快完善,发行上市制度持续优化,境内企业发行上市的选择也将日益丰富。

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一点温泉语录
建议辰辰下次换个……带颜色的浴衣,黑的比较透的就更棒了,会跟白白的肌肤产生鲜明对比还因为被打湿贴在身上不是吗[舔屏][舔屏][舔屏]
(在温泉里游泳的小画家是屑)
因为开了其他人的剧情,该下池子也下了,看他们泡再切回路辰,他盯着我,我总有一种好心虚的感觉是怎么回事
不过背景在飘小雪花诶,化了之后好像星光,布灵布灵的,衬的辰辰真好看(?大家都有你这是偏心)

欢迎收看1月4日转会通:

巴萨

西班牙媒体《ARA》消息,巴萨补强锋线,欲租借曼联前锋马夏尔,这名法国射手此前已经确定冬窗期间离开老特拉福德。马夏尔现年26岁,法国籍球员,2015年夏天以6000万欧元的价格从摩纳哥转会至曼联,至今共计出场269次,打进79球助攻51次,其中本赛季仅出场10次,打进1球,他的合同将于2024年夏天到期。

法国媒体《队报》消息,巴萨加入了基辅迪纳摩天才桑巴-迪亚洛的争夺战,欲在冬窗期间完成这笔交易。桑巴-迪亚洛现年18岁,司职前锋,塞内加尔籍球员,被誉为马内二世,目前在乌克兰豪门基辅迪纳摩踢球,本赛季在青年欧冠赛场上出战6次,打进5球。据悉,桑巴-迪亚洛与基辅迪纳摩的合同将于2026年夏天到期。

利物浦

英国媒体《利物浦回声报》消息,利物浦正在关注巴萨球员阿劳霍,欲出资3360万英镑将其签下。阿劳霍现年22岁,司职后卫,乌拉圭国脚,2018年夏天加盟巴萨B队,2020年被提拔至一线队,至今共计出场58次,打进4球助攻1次,其中本赛季出场20次,打进2球。据悉,阿劳霍与巴萨的合同将于2023年夏天到期。

意大利记者罗马诺消息,利物浦主帅克洛普希望引进一名边锋,进而盯上了丹朱马。该球员现年24岁,荷兰国脚,去年夏天从伯恩茅斯转会至比利亚雷亚尔,转会费2350万欧元,当时双方签订一份到2026年夏天的合同。本赛季,丹朱马代表比利亚雷亚尔出场18次,其中15次首发,打进9球助攻3次。

曼联

意大利记者佩杜拉消息,曼联已经接近签下阿根廷天才阿尔瓦雷斯,俱乐部将直接激活这名球员合同中的2500万欧元违约金条款。目前,曼联已与阿尔瓦雷斯的经纪人伊达尔洛开启谈判。阿尔瓦雷斯现年21岁,司职前锋,阿根廷国脚,去年代表河床出场31次,打进20球助攻7次,他的合同将于今年年底到期。

阿森纳

ESPN消息,阿森纳正在关注沃特金斯,考虑用他来顶替离队已成定局的奥巴梅扬。沃特金斯现年26岁,司职前锋,英格兰国脚,2020年夏天以3400万欧元的价格从布伦特福德转会至阿斯顿维拉,至今共计出场56次,打进21球助攻8次,其中本赛季出场16次,打进5球。据悉,沃特金斯的合同将于2025年夏天到期。

意大利记者斯基拉消息,纽卡斯尔为了能够本赛季保级,打算在冬窗期间签下奥巴梅扬,交易方式是先租后买。奥巴梅扬现年32岁,司职前锋,加蓬国脚,2018年冬窗以6380万欧元的价格从多特转会至阿森纳,至今共计出场165次,打进92球助攻29次,其中本赛季出场15次,打进7球。早些时候,奥巴梅扬违反队规被打进“冷宫”。

热刺

英国媒体《每日电讯报》消息,热刺加入特劳雷争夺战,欲在冬窗期间完成这笔交易。特劳雷是英超著名过人王,现年25岁,司职边锋,西班牙国脚,2018年夏天从米德尔斯堡转会至狼队,至今共计出场150次,打进10球助攻18次,其中本赛季出场19次,但没有进球和助攻。据悉,狼队给特劳雷标价2000万英镑。

尤文

随队记者隆戈消息,尤文再一次就伊卡尔迪的转会向巴黎提出报价,转会方式仍然是先租后买,总费用增至3500万欧元,其中租借费300万欧元,买断费3200万欧元。据悉,巴黎希望直接以3500万到4000万欧元的价格出售伊卡尔迪。伊卡尔迪与巴黎的合同将在2024年到期,本赛季至今出战20场比赛,贡献5粒进球。

意大利媒体《信使报》消息,尤文冬窗补锋,考虑引进萨索洛射手斯卡马卡。该球员现年23岁,意大利国脚,2017年冬窗从埃因霍温转会至萨索洛,此前曾租借至兹沃勒和阿斯科利等球队,上赛季租借至热那亚期间表现出色,出场29次,打进12球,去年夏天回归萨索洛,本赛季至今共计出场19次,有6球入账。

国米

意大利媒体《米兰体育报》消息,国米为了补强边路,盯上了科斯蒂奇,欲在冬窗期间完成这笔交易。科斯蒂奇现年29岁,司职边翼卫,塞尔维亚国脚,2019年夏天从汉堡转会至法兰克福,至今共计出场148次,打进29球助攻60次,其中本赛季出场21次,打进3球助攻8次,他与法兰克福的合同将于2023年夏天到期。

意大利媒体《罗马体育报》消息,国米正在关注路易斯-费利佩,欲在今年夏天将其免签。路易斯-费利佩现年24岁,司职中后卫,巴西籍球员,2016年夏天加盟拉齐奥,曾租借至萨勒尼塔纳,至今共计代表蓝鹰出场126次,打进2球助攻5次,其中本赛季出场21次,且全部首发。据悉,路易斯-费利佩的合同将于今年夏天到期。

米兰

意大利媒体《天空体育》消息,米兰正在关注都灵后卫布雷默,这笔交易有望在今年夏天完成。布雷默现年24岁,司职中后卫,巴西籍球员,2018年夏天从米内罗竞技转会至都灵,至今共计出场95次,打进12球助攻5次,其中本赛季出场18次,打进2球助攻1次。据悉,布雷默与都灵的合同将于2023年夏天到期。

意大利媒体《足球市场》消息,米兰补强锋线,盯上了意乙球会比萨射手卢卡。该球员现年21岁,司职前锋,意大利U21国脚,去年夏天从巴勒莫转会至比萨,双方签订一份到2026年夏天的合同。本赛季,卢卡各项赛事出场17次,打进6球助攻2次,帮助比萨排在意乙积分榜第一位,他的身价在650万欧元左右。

拜仁

官方消息,拜仁球员屈桑斯永久性加盟威尼斯,双方签订一份为期三年半合同,合约期至2025年夏天。据悉,这笔交易转会费450万欧元,外加浮动奖金。屈桑斯现年22岁,司职中场,法国籍球员,2019年夏天从门兴转会至拜仁,由于无法在南部之星立足,上赛季租借至马赛,去年夏天回归拜仁后,本赛季仅出场2次。

官方消息,拜仁新星迈尔加盟德乙球会德累斯顿迪纳摩,双方签订一份为期三年半合同,合约期至2025年夏天。迈尔现年20岁,司职前锋,曾入选德国U19,2016年夏天从凯泽斯劳滕转会至拜仁,曾代表南部之星一线队出场1次,上赛季租借至海伦芬。本赛季,迈尔在拜仁二队大放异彩,出场13次,打进12球。

巴黎

法国媒体《队报》消息,巴黎球员达格巴获得圣埃蒂安关注,这名球员有望以先租后买的方式完成转会。达格巴现年23岁,司职后卫,法国籍球员,2017年加入巴黎青训营,2018年进入一线队,至今共计出场74次,打进1球助攻6次,其中本赛季仅出场3次。据悉,达格巴与巴黎的合同将于2024年夏天到期。

其他

意大利媒体《足球市场》消息,罗马主帅穆里尼奥希望俱乐部能够在冬窗期间签下恩东贝莱,以补强球队的中场。恩东贝莱现年25岁,法国籍球员,2019年夏天以6000万欧元的价格从里昂转会至热刺,至今共计出场90次,打进10球助攻9次,其中本赛季出场14次,打进2球助攻1次,他的合同2025年夏天到期。

官方消息,奥格斯堡从达拉斯FC签下美国新星佩皮,双方签订一份为期四年半的合同,合约期至2026年夏天。据悉,这笔交易的转会费为1600万欧元,是奥格斯堡队史标王。佩皮18岁,司职前锋,美国国脚,此前共计代表达拉斯FC出场59次,打进16球助攻4次,其中2021年共计出场31次,打进13球助攻2次。

官方消息,热那亚从伯尔尼年轻人签下赫夫蒂,双方签订一份为期四年半合同,合约期至2026年夏天,转会费为500万欧元,他将身披球队36号战袍。赫夫蒂现年24岁,司职后卫,瑞士籍球员,2020年夏天从圣加伦转会至伯尔尼年轻人,共计出场72次,打进2球助攻5次,其中本赛季出场25次,打进2球助攻2次。


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