证券律师如何查验发行人的主要财产？
基于专业分工及归位尽责的原则,律师事务所及其指派的律师对查验过程中的境内法律事项应当尽到证券法律专业人士的特别注意义务;对财务、会计、评估等非法律事项负有普通人一般的注意义务。对于发行人的主要财产，证券律师应当审慎履行以下查验义务：驰誉律师，驰誉全国！
第三十六条 律师应当查验发行人拥有或者使用的土地使用权、房屋建筑物、在建工程、机器设备、商标、专利、著作权、特许经营权等主要财产情况,发行人主要财产的取得方式和使用情况,是否实际由发行人使用,是否存在生产经营所必需的主要财产为关联方或者其他主体控制、占有、使用的情形,是否存在抵押、质押、查封等权利受到限制的情况,是否存在纠纷或者潜在纠纷。
第三十七条 律师应当查验发行人拥有的土地使用权和房屋所有权情况,具体查验内容包括:
(一)发行人是否取得土地使用权证书、房屋所有权证书或者不动产权证书;
(二)对于尚未完成建设,未取得房屋所有权证书的土地使用权,发行人取得土地使用权的方式是否合法合规,是否按照法律法规的规定履行相关程序,签订相应的出让或者转让合同等协议。发行人以出让方式取得土地使用权的,是否按照出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发或者使用土地,是否存在被有关部门征收土地闲置费或者收回土地使用权的风险;
(三)发行人取得房屋所有权的方式是否合法合规,是否按照法律法规的规定履行相关的程序;
(四)发行人所拥有的土地使用权和房屋所有权是否存在未取得产权证书的情况。如存在,律师应当查验未取得产权证书的原因,是否存在无法办理相应产权证书的法律风险;
(五)发行人是否按照土地使用权证书、房屋所有权证书或者不动产权证书所记载的用途使用相应的土地和房屋。发行人的房屋是否存在违章建设情况,是否存在被拆除的风险,以及拆除对发行人生产经营的影响;
(六)发行人土地使用权、房屋所有权是否存在抵押、查封等权利限制以及权属纠纷情形。
第三十八条 律师应当查验发行人在建工程情况,具体查验内容包括:
(一)发行人在建工程是否取得相应的土地使用权;
(二)发行人在建工程是否依法完成所处建设阶段应当取得的规划、环境影响评价、安全评价、施工、竣工验收等批准或者备案。如尚未完成的,发行人是否存在无法取得上述批准、备案的法律风险;
(三)发行人是否签订设计合同、施工合同等合同;
(四)发行人在建工程是否存在抵押、查封等权利限制以及权属纠纷情形。
第三十九条 律师应当查验发行人拥有的商标、专利、著作权、特许经营权等无形资产的情况,具体查验内容包括:
(一)发行人拥有的商标、专利、著作权、特许经营权等无形资产情况,发行人是否合法拥有上述无形资产;
(二)发行人取得无形资产的方式是否合法。如为购买取得的,发行人是否已经与权利人就上述无形资产的取得签订相关协议,并支付相应的价款;
(三)发行人无形资产的权利期限情况,发行人取得上述无形资产的审批、登记或者注册是否仍在有效期内,发行人是否为保持拥有上述无形资产足额缴纳相关的审批、登记或者注册费用;
(四)报告期内发行人无形资产是否存在被宣告无效或者经申请正在进行无效宣告审查的情形,相关无效宣告审查的程序进展、审查决定情况,上述无效宣告程序是否构成本次发行的法律障碍;
(五)发行人上述无形资产是否存在质押等权利限制以及权属纠纷情形;
(六)发行人将无形资产许可第三方使用的,是否签订相应的许可使用合同,许可使用合同是否合法合规,是否影响发行人对该无形资产的使用。
第四十条 律师应当查验发行人拥有的重大机器设备情况,具体查验内容包括:
(一)发行人重大机器设备情况,发行人是否合法拥有上述重大机器设备的所有权;
(二)发行人重大机器设备是否存在抵押、质押、查封等权利限制以及权属纠纷情形。
第四十一条 发行人存在租赁房屋、土地使用权、重大机器设备,或者存在被许可使用商标、专利、著作权、特许经营权等情形的,律师应当查验发行人租赁、被许可使用行为是否合法有效,具体查验内容包括:
(一)发行人租赁、被许可使用资产的期限、费用等具体情况;
(二)发行人是否签订租赁、被许可使用合同,签订的合同是否合法有效,是否办理了备案登记手续,是否依约履行,是否存在纠纷或者潜在纠纷。租赁、许可使用合同期限届满,发行人继续租赁、被许可使用该资产的,是否存在重大法律障碍;
(三)出租方、许可方是否合法拥有上述资产,发行人租赁、被许可使用的对生产经营有重大影响的资产是否存在抵押、质押、查封、扣押等权利限制以及权属纠纷情形;
(四)上述租赁、被许可使用的情形对发行人资产完整和独立性的影响。
第四十二条 发行人从控股股东、实际控制人租赁、被许可使用主要资产的,律师应当查验发行人租赁、被许可使用资产的具体用途、对发行人的重要程度、未将该资产投入发行人的原因、租赁或者授权使用费用的公允性、发行人能否长期使用上述资产、后续的处置方案等,判断上述情况是否对发行人的资产完整和独立性构成重大不利影响。
第四十三条 发行人部分资产来自于上市公司的,律师应当查验以下内容:
(一)发行人取得上市公司资产的背景、所履行的决策程序、审批程序与信息披露情况,是否符合法律法规、交易双方公司章程以及中国证监会和证券交易所有关上市公司监管和信息披露要求,资产转让是否存在诉讼、纠纷或者潜在纠纷;
(二)发行人及其关联方的董事、监事和高级管理人员在上市公司及其关联方的历史任职情况及合法合规性,是否存在违反竞业禁止义务的情形,与上市公司及其董事、监事和高级管理人员是否存在亲属及其他密切关系。如存在,在相关决策程序履行过程中,相关人员是否回避表决或者采取保护非关联股东利益的有效措施,资产转让过程中是否存在损害上市公司及其中小投资者合法权益的情形;
(三)发行人来自于上市公司的资产置入发行人的时间,在发行人资产中的占比情况,对发行人生产经营的作用;
(四)境内外上市公司分拆子公司在境内上市的,是否符合相关规定。
基于专业分工及归位尽责的原则,律师事务所及其指派的律师对查验过程中的境内法律事项应当尽到证券法律专业人士的特别注意义务;对财务、会计、评估等非法律事项负有普通人一般的注意义务。对于发行人的主要财产，证券律师应当审慎履行以下查验义务：驰誉律师，驰誉全国！
第三十六条 律师应当查验发行人拥有或者使用的土地使用权、房屋建筑物、在建工程、机器设备、商标、专利、著作权、特许经营权等主要财产情况,发行人主要财产的取得方式和使用情况,是否实际由发行人使用,是否存在生产经营所必需的主要财产为关联方或者其他主体控制、占有、使用的情形,是否存在抵押、质押、查封等权利受到限制的情况,是否存在纠纷或者潜在纠纷。
第三十七条 律师应当查验发行人拥有的土地使用权和房屋所有权情况,具体查验内容包括:
(一)发行人是否取得土地使用权证书、房屋所有权证书或者不动产权证书;
(二)对于尚未完成建设,未取得房屋所有权证书的土地使用权,发行人取得土地使用权的方式是否合法合规,是否按照法律法规的规定履行相关程序,签订相应的出让或者转让合同等协议。发行人以出让方式取得土地使用权的,是否按照出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发或者使用土地,是否存在被有关部门征收土地闲置费或者收回土地使用权的风险;
(三)发行人取得房屋所有权的方式是否合法合规,是否按照法律法规的规定履行相关的程序;
(四)发行人所拥有的土地使用权和房屋所有权是否存在未取得产权证书的情况。如存在,律师应当查验未取得产权证书的原因,是否存在无法办理相应产权证书的法律风险;
(五)发行人是否按照土地使用权证书、房屋所有权证书或者不动产权证书所记载的用途使用相应的土地和房屋。发行人的房屋是否存在违章建设情况,是否存在被拆除的风险,以及拆除对发行人生产经营的影响;
(六)发行人土地使用权、房屋所有权是否存在抵押、查封等权利限制以及权属纠纷情形。
第三十八条 律师应当查验发行人在建工程情况,具体查验内容包括:
(一)发行人在建工程是否取得相应的土地使用权;
(二)发行人在建工程是否依法完成所处建设阶段应当取得的规划、环境影响评价、安全评价、施工、竣工验收等批准或者备案。如尚未完成的,发行人是否存在无法取得上述批准、备案的法律风险;
(三)发行人是否签订设计合同、施工合同等合同;
(四)发行人在建工程是否存在抵押、查封等权利限制以及权属纠纷情形。
第三十九条 律师应当查验发行人拥有的商标、专利、著作权、特许经营权等无形资产的情况,具体查验内容包括:
(一)发行人拥有的商标、专利、著作权、特许经营权等无形资产情况,发行人是否合法拥有上述无形资产;
(二)发行人取得无形资产的方式是否合法。如为购买取得的,发行人是否已经与权利人就上述无形资产的取得签订相关协议,并支付相应的价款;
(三)发行人无形资产的权利期限情况,发行人取得上述无形资产的审批、登记或者注册是否仍在有效期内,发行人是否为保持拥有上述无形资产足额缴纳相关的审批、登记或者注册费用;
(四)报告期内发行人无形资产是否存在被宣告无效或者经申请正在进行无效宣告审查的情形,相关无效宣告审查的程序进展、审查决定情况,上述无效宣告程序是否构成本次发行的法律障碍;
(五)发行人上述无形资产是否存在质押等权利限制以及权属纠纷情形;
(六)发行人将无形资产许可第三方使用的,是否签订相应的许可使用合同,许可使用合同是否合法合规,是否影响发行人对该无形资产的使用。
第四十条 律师应当查验发行人拥有的重大机器设备情况,具体查验内容包括:
(一)发行人重大机器设备情况,发行人是否合法拥有上述重大机器设备的所有权;
(二)发行人重大机器设备是否存在抵押、质押、查封等权利限制以及权属纠纷情形。
第四十一条 发行人存在租赁房屋、土地使用权、重大机器设备,或者存在被许可使用商标、专利、著作权、特许经营权等情形的,律师应当查验发行人租赁、被许可使用行为是否合法有效,具体查验内容包括:
(一)发行人租赁、被许可使用资产的期限、费用等具体情况;
(二)发行人是否签订租赁、被许可使用合同,签订的合同是否合法有效,是否办理了备案登记手续,是否依约履行,是否存在纠纷或者潜在纠纷。租赁、许可使用合同期限届满,发行人继续租赁、被许可使用该资产的,是否存在重大法律障碍;
(三)出租方、许可方是否合法拥有上述资产,发行人租赁、被许可使用的对生产经营有重大影响的资产是否存在抵押、质押、查封、扣押等权利限制以及权属纠纷情形;
(四)上述租赁、被许可使用的情形对发行人资产完整和独立性的影响。
第四十二条 发行人从控股股东、实际控制人租赁、被许可使用主要资产的,律师应当查验发行人租赁、被许可使用资产的具体用途、对发行人的重要程度、未将该资产投入发行人的原因、租赁或者授权使用费用的公允性、发行人能否长期使用上述资产、后续的处置方案等,判断上述情况是否对发行人的资产完整和独立性构成重大不利影响。
第四十三条 发行人部分资产来自于上市公司的,律师应当查验以下内容:
(一)发行人取得上市公司资产的背景、所履行的决策程序、审批程序与信息披露情况,是否符合法律法规、交易双方公司章程以及中国证监会和证券交易所有关上市公司监管和信息披露要求,资产转让是否存在诉讼、纠纷或者潜在纠纷;
(二)发行人及其关联方的董事、监事和高级管理人员在上市公司及其关联方的历史任职情况及合法合规性,是否存在违反竞业禁止义务的情形,与上市公司及其董事、监事和高级管理人员是否存在亲属及其他密切关系。如存在,在相关决策程序履行过程中,相关人员是否回避表决或者采取保护非关联股东利益的有效措施,资产转让过程中是否存在损害上市公司及其中小投资者合法权益的情形;
(三)发行人来自于上市公司的资产置入发行人的时间,在发行人资产中的占比情况,对发行人生产经营的作用;
(四)境内外上市公司分拆子公司在境内上市的,是否符合相关规定。
【美国“禁股令”要来了！“国会山股神”佩洛西危了】#美国国会议员或将被禁止炒股# 美国两名民主党参议员当地时间1月12日提出了一项旨在禁止国会议员及其家人炒股的法案。这一动作的背景是去年有多达数十名国会议员被爆出未按照法律规定披露投资交易情况，众议院议长佩洛西和丈夫赚得盆满钵满的股票交易更是引发舆论争议。据媒体披露，佩洛西夫妇2020年的投资回报率高达56%，远超同期巴菲特26%的投资回报率。
好巧不巧美股14号开始调整https://t.cn/A6JI58VE
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今年是我炒股的第十四年，十四年的时光，从小仙女成了阿姨，也把一份职业变成了终身的事业，感谢自己并未放弃。来到头条分享自己吃过的亏、受过的打，希望能够帮助到迷茫的股民！
一、大盘综述：
三大指数低开高走后回落，涨幅榜上我昨天和大家分享了先跌的先反弹的预期。已经连跌一周以上的数字经济板块今天相关概念反弹；消费板块启动稳住了大盘；新能源板块也加入到反弹的行列。反弹能否成为反转行情，要在节后行情观察了。跌幅榜上，煤炭、能源金属等顺周期板块继续下挫，但跌幅有限。市场整体处于普涨格局。
二、重要消息
1、重磅规划来了，航天事业将再进一步！
就在今天，2021中国航天白皮书发布，这是我们发布的第五步航天白皮书。过去的几年，我们一起见证了航天事业的进步，比如说我们的太空空间基础设施的建设，见证了北斗全球卫星导航系统的建成，高分辨率的对地观测系统的建立；在探月工程上，我们的三步走计划也圆满收官。未来五年，我们将在此基础上推动空间科学、空间技术、空间应用的全面发展，推动航天事业从地月系探索向星际探索迈进，我们人类的科技发展最终的航向一定是仰望星空，目标是星辰大海。我为我们在航天事业上所取得成绩由衷的高兴，并深感自豪。
在航天事业发展进程中，航天板块也将支持我们经济社会的高质量发展。对A股市场而言，空间应用本就是数字经济发展的一部分，在行业与概念中，太空通信、导航、遥感信息、太空旅游、太空生物制药必将为市场创造出新的价值，值得我们持续观察。
三、后市展望
今天是辛丑年最后一个交易日，收盘后A股正式进入到农历新年假期，下一次开市将是农历壬寅年了，也祝愿各位股友新春快乐，虎年大吉！
在经历了大幅下挫的节前一周行情之后，昨晚各大机构纷纷发声宣布自购，算是一种自救。也是对市场的一种表态，要挽回市场的信心。今天开盘之后市场的空头情绪依旧浓厚，可见这一个月的下跌已经让全市场的情绪失控。中盘时段新能源板块、消费大类、数字经济板块这些蓝筹板块开始发力，权重上行稳住了指数的波动，无奈尾盘跳水回落。
在午盘时间，沪指早盘收出了长下影线，也就是所谓的金针探底。上一次金针探底行情，发生在去年的7月28日，当时沪指打出了当年新低3312。在走完金针行情之后，开启了到9月中旬的一波中线涨势。今天再次收出金针形态的预期非常大。在当日分时图上，指数也走出了一个大V型反弹。后市能否演绎成反转，就要看市场上各方资金参与的力度、强度和持续度了。
熟悉我的朋友都知道，我向来是主张中长线看涨我们的A股的。自从2015年大牛结束之后，我们的A股经历了长达6年的调整周期。这其中经历了很多新兴产业的崛起，比如新能源板块，电动汽车，电池概念，储能概念的从无到有再到强大；也见证了，光伏产业的起起伏伏，和再度起航；我们也认识到科技产业是我们经济发展的主要方向，芯片半导体的发展道路，虽然道阻且长，但我们发展的决心是不可动摇的；雄关漫道真如铁，而今迈步从头越，如今数字经济时代已经来临，股市也正式进入到了新经济时代。
市场从一种形态，转换到另一种形态的期间，势必波澜起伏，机构市的出现，有其稳定性行情的优点，也有着将市场结构化的问题。但是这个世界又何来完美的市场呢？就像是爬山，一脚深，一脚浅的泥泞中，登山健儿最终会登顶成功。会当凌绝顶，一览众山小。爬山，永远不是愉快且轻松的事情。
时值春节之前，一些市场形成的问题提前暴露出来，也是一件好事。如果年后行情开涨，指数再上4000点，未经过深调的行情，可能涨势就不会坚决，如果发生在更高位置上再出现调整，那么负面的影响将会更大。所以，在启动之前，把结构化的高估值标的进行一次彻底的洗盘，也是有必要的。
春节后的行情不会差。形成牛的两大条件，其一是确定的主线，其二是充沛的资金。今年的主线早就明确了，就是新基建带动的规模投资，流动性的宽松预期更不用我说了，央妈早已经在做了。节前的仓位，结构、估值的修复，都已经到位，当下的格局，就是万事俱备，只欠东风了。今天的解盘就到这里，祝愿各位股友来年财源广进、身体健康、阖家团圆、万事如意！
一、大盘综述：
三大指数低开高走后回落，涨幅榜上我昨天和大家分享了先跌的先反弹的预期。已经连跌一周以上的数字经济板块今天相关概念反弹；消费板块启动稳住了大盘；新能源板块也加入到反弹的行列。反弹能否成为反转行情，要在节后行情观察了。跌幅榜上，煤炭、能源金属等顺周期板块继续下挫，但跌幅有限。市场整体处于普涨格局。
二、重要消息
1、重磅规划来了，航天事业将再进一步！
就在今天，2021中国航天白皮书发布，这是我们发布的第五步航天白皮书。过去的几年，我们一起见证了航天事业的进步，比如说我们的太空空间基础设施的建设，见证了北斗全球卫星导航系统的建成，高分辨率的对地观测系统的建立；在探月工程上，我们的三步走计划也圆满收官。未来五年，我们将在此基础上推动空间科学、空间技术、空间应用的全面发展，推动航天事业从地月系探索向星际探索迈进，我们人类的科技发展最终的航向一定是仰望星空，目标是星辰大海。我为我们在航天事业上所取得成绩由衷的高兴，并深感自豪。
在航天事业发展进程中，航天板块也将支持我们经济社会的高质量发展。对A股市场而言，空间应用本就是数字经济发展的一部分，在行业与概念中，太空通信、导航、遥感信息、太空旅游、太空生物制药必将为市场创造出新的价值，值得我们持续观察。
三、后市展望
今天是辛丑年最后一个交易日，收盘后A股正式进入到农历新年假期，下一次开市将是农历壬寅年了，也祝愿各位股友新春快乐，虎年大吉！
在经历了大幅下挫的节前一周行情之后，昨晚各大机构纷纷发声宣布自购，算是一种自救。也是对市场的一种表态，要挽回市场的信心。今天开盘之后市场的空头情绪依旧浓厚，可见这一个月的下跌已经让全市场的情绪失控。中盘时段新能源板块、消费大类、数字经济板块这些蓝筹板块开始发力，权重上行稳住了指数的波动，无奈尾盘跳水回落。
在午盘时间，沪指早盘收出了长下影线，也就是所谓的金针探底。上一次金针探底行情，发生在去年的7月28日，当时沪指打出了当年新低3312。在走完金针行情之后，开启了到9月中旬的一波中线涨势。今天再次收出金针形态的预期非常大。在当日分时图上，指数也走出了一个大V型反弹。后市能否演绎成反转，就要看市场上各方资金参与的力度、强度和持续度了。
熟悉我的朋友都知道，我向来是主张中长线看涨我们的A股的。自从2015年大牛结束之后，我们的A股经历了长达6年的调整周期。这其中经历了很多新兴产业的崛起，比如新能源板块，电动汽车，电池概念，储能概念的从无到有再到强大；也见证了，光伏产业的起起伏伏，和再度起航；我们也认识到科技产业是我们经济发展的主要方向，芯片半导体的发展道路，虽然道阻且长，但我们发展的决心是不可动摇的；雄关漫道真如铁，而今迈步从头越，如今数字经济时代已经来临，股市也正式进入到了新经济时代。
市场从一种形态，转换到另一种形态的期间，势必波澜起伏，机构市的出现，有其稳定性行情的优点，也有着将市场结构化的问题。但是这个世界又何来完美的市场呢？就像是爬山，一脚深，一脚浅的泥泞中，登山健儿最终会登顶成功。会当凌绝顶，一览众山小。爬山，永远不是愉快且轻松的事情。
时值春节之前，一些市场形成的问题提前暴露出来，也是一件好事。如果年后行情开涨，指数再上4000点，未经过深调的行情，可能涨势就不会坚决，如果发生在更高位置上再出现调整，那么负面的影响将会更大。所以，在启动之前，把结构化的高估值标的进行一次彻底的洗盘，也是有必要的。
春节后的行情不会差。形成牛的两大条件，其一是确定的主线，其二是充沛的资金。今年的主线早就明确了，就是新基建带动的规模投资，流动性的宽松预期更不用我说了，央妈早已经在做了。节前的仓位，结构、估值的修复，都已经到位，当下的格局，就是万事俱备，只欠东风了。今天的解盘就到这里，祝愿各位股友来年财源广进、身体健康、阖家团圆、万事如意！
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