【7月26日0时至24时南京市新增新冠肺炎确诊病例情况】据 南京发布微信号最新疫情通报，根据江苏省卫健委7月27日发布，2021年7月26日0-24时，南京市新增新型冠状病毒感染肺炎本土确诊病例31例（其中7例为无症状感染者转为确诊病例），无新增无症状感染者；新增本土确诊病例中，轻型28例、普通型3例。有3例确诊病例由轻型转为普通型。
截至目前，我市共报告本土确诊病例106例（其中66例轻型，38例普通型，2例重型），本土无症状感染者6例。所有112例感染者中，江宁区99例、溧水区6例，高淳区2例，玄武区、秦淮区、建邺区、鼓楼区、栖霞区各1例。
新增病例情况
确诊病例76：
杨某，女，53岁，现住江宁区湖熟街道尚桥社区焦东自然村，无业。7月26日被诊断为确诊病例，普通型。
确诊病例77：
程某，女，50岁，现住江宁区禄口街道谢村社区谢村街铜山中心小学旁，无业。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例78：
蒲某，男，52岁，现住江宁区禄口街道群力社区金德路63号，从事医疗推拿。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例79：
张某，男，55岁，现住江宁区禄口街道石埝村王家边自然村，禄口机场地勤人员。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例80：
王某，男，40岁，现住江宁区禄口街道曹村村山阴自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例81：
汤某，女，51岁，现住江宁区禄口街道秦村村永欣新寓紫荆苑，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例82：
姜某，女，45岁，现住江宁区禄口街道马铺村刘家自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例83:
焦某，女，63岁，现住江宁区禄口街道永兴社区外槽坊自然村，退休。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例84:
葛某，女，48岁，现住江宁区禄口街道小彭村徐家宕自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例85:
邵某，女，42岁，现住江宁区禄口街道秦村村永欣新寓紫荆苑，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例86:
沈某，女，45岁，现住江宁区禄口街道曹村村街东自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例87:
张某，女，44岁，现住江宁区禄口街道谢村社区世纪新苑小区，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例88:
黄某，女，47岁，现住江宁区禄口街道小彭村东岗头自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例89:
张某，男，37岁，现住鼓楼区挹江门街道大桥南路10号，出租车司机（车牌号苏AW39A5）。7月26日被诊断为确诊病例，普通型。
确诊病例90:
吴某，女，49岁，现住江宁区禄口街道机场社区一小区，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例91:
陶某，男，46岁，现住江宁区禄口街道埂方村卷蓬自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例92:
周某，女，49岁，现住江宁区禄口街道铜山社区铜岭新村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例93:
毛某，女，48岁，现住江宁区横溪街道许呈社区小呈自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例94:
陈某，女，42岁，现住江宁区禄口街道陈巷村前陈巷自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例95:
陈某，男，48岁，现住高淳区桠溪街道定埠，从事个体建材经营。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例96：
张某，男，30岁，现住江宁区禄口街道石埝村张塘角自然村，禄口机场某餐饮店经理。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例97：
谈某，男，23岁，现住江宁区东山街道骆村社区天琪福苑，职业为摄影师，工作地点在建邺区庐山路奥美大厦。7月16日乘HU7316航班离宁，7月19日乘HU7315航班返宁。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例98 ：
宋某，男，54岁，现住江宁区秣陵街道青源社区翠屏湾花园城，个体工商户。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例99：
于某，女，17岁，现住江宁区禄口街道秦村村永欣新寓海棠苑，学生。7月26日被诊断为确诊病例，普通型。
无症状感染者3订正为确诊病例100（轻型）。
无症状感染者11订正为确诊病例101（轻型）。
无症状感染者15订正为确诊病例102（轻型）。
无症状感染者16订正为确诊病例103（轻型）。
无症状感染者17订正为确诊病例104（轻型）。
无症状感染者1订正为确诊病例105（轻型）。
无症状感染者2订正为确诊病例106（轻型）。
为了自己健康安全和疫情防控大局，请广大市民支持配合、严格管控，时刻保持个人防护意识。一旦出现发热、干咳、乏力等症状，应立即到就近的发热门诊就诊，并主动告知14天活动轨迹和接触史。就医途中全程佩戴口罩，避免乘坐公共交通工具。
截至目前，我市共报告本土确诊病例106例（其中66例轻型，38例普通型，2例重型），本土无症状感染者6例。所有112例感染者中，江宁区99例、溧水区6例，高淳区2例，玄武区、秦淮区、建邺区、鼓楼区、栖霞区各1例。
新增病例情况
确诊病例76：
杨某，女，53岁，现住江宁区湖熟街道尚桥社区焦东自然村，无业。7月26日被诊断为确诊病例，普通型。
确诊病例77：
程某，女，50岁，现住江宁区禄口街道谢村社区谢村街铜山中心小学旁，无业。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例78：
蒲某，男，52岁，现住江宁区禄口街道群力社区金德路63号，从事医疗推拿。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例79：
张某，男，55岁，现住江宁区禄口街道石埝村王家边自然村，禄口机场地勤人员。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例80：
王某，男，40岁，现住江宁区禄口街道曹村村山阴自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例81：
汤某，女，51岁，现住江宁区禄口街道秦村村永欣新寓紫荆苑，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例82：
姜某，女，45岁，现住江宁区禄口街道马铺村刘家自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例83:
焦某，女，63岁，现住江宁区禄口街道永兴社区外槽坊自然村，退休。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例84:
葛某，女，48岁，现住江宁区禄口街道小彭村徐家宕自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例85:
邵某，女，42岁，现住江宁区禄口街道秦村村永欣新寓紫荆苑，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例86:
沈某，女，45岁，现住江宁区禄口街道曹村村街东自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例87:
张某，女，44岁，现住江宁区禄口街道谢村社区世纪新苑小区，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例88:
黄某，女，47岁，现住江宁区禄口街道小彭村东岗头自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例89:
张某，男，37岁，现住鼓楼区挹江门街道大桥南路10号，出租车司机（车牌号苏AW39A5）。7月26日被诊断为确诊病例，普通型。
确诊病例90:
吴某，女，49岁，现住江宁区禄口街道机场社区一小区，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例91:
陶某，男，46岁，现住江宁区禄口街道埂方村卷蓬自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例92:
周某，女，49岁，现住江宁区禄口街道铜山社区铜岭新村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例93:
毛某，女，48岁，现住江宁区横溪街道许呈社区小呈自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例94:
陈某，女，42岁，现住江宁区禄口街道陈巷村前陈巷自然村，在禄口机场从事保洁工作。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例95:
陈某，男，48岁，现住高淳区桠溪街道定埠，从事个体建材经营。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例96：
张某，男，30岁，现住江宁区禄口街道石埝村张塘角自然村，禄口机场某餐饮店经理。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例97：
谈某，男，23岁，现住江宁区东山街道骆村社区天琪福苑，职业为摄影师，工作地点在建邺区庐山路奥美大厦。7月16日乘HU7316航班离宁，7月19日乘HU7315航班返宁。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例98 ：
宋某，男，54岁，现住江宁区秣陵街道青源社区翠屏湾花园城，个体工商户。7月26日被诊断为确诊病例，轻型。
确诊病例99：
于某，女，17岁，现住江宁区禄口街道秦村村永欣新寓海棠苑，学生。7月26日被诊断为确诊病例，普通型。
无症状感染者3订正为确诊病例100（轻型）。
无症状感染者11订正为确诊病例101（轻型）。
无症状感染者15订正为确诊病例102（轻型）。
无症状感染者16订正为确诊病例103（轻型）。
无症状感染者17订正为确诊病例104（轻型）。
无症状感染者1订正为确诊病例105（轻型）。
无症状感染者2订正为确诊病例106（轻型）。
为了自己健康安全和疫情防控大局，请广大市民支持配合、严格管控，时刻保持个人防护意识。一旦出现发热、干咳、乏力等症状，应立即到就近的发热门诊就诊，并主动告知14天活动轨迹和接触史。就医途中全程佩戴口罩，避免乘坐公共交通工具。
信贷业务必须按照规定，切不可自作主张
原标题：钱迷心窍！这家大行分行行长与员工收受数百万“好处费”，私开保函违规担保5.2亿贷款，结果一地鸡毛
违规为他人提供担保超过5.2亿元，收受百万元“好处费”，交通银行攀枝花分行原行长赵某、综合管理部原主任王某以及综合管理部原秘书杨某因违规出具金融票证罪、受贿罪获刑，重庆银行成都分行员工闫某利同时涉案。近日，攀枝花市东区人民法院的判决书揭开了这起案件的始末。
在社会经济活动中，银行资信好，一些企业主为了融通资金，找门道、花“好处费”搬动银行开具保函。翻阅银监部门的罚单也不难发现，涉该类案由的处罚不少；尤其是一些大行、股份行地方分支机构“一把手”，违规合谋私自开保函犯下金融票证罪、受贿罪而获刑的“大案”也不少见诸报端。专业金融犯罪研究律师解释，违规出具金融票证罪在主观上是由过失构成，比如作为银行行长，对可能出现的风险轻信能够避免。在客观方面，该罪的犯罪构成要件“情节严重”不仅包括给金融机构造成了较大损失，还包括虽然还没有造成较大损失，但涉及金额巨大，或者多次非法出具金融票证等情形。
大行“一把手”违规担保2.5亿元，合伙收500万“好处费”
裁判文书披露，2013年至2015年，四川攀枝花鹏申公司实控人罗某在重庆银行成都分行贷款7000余万元；然而，这时的罗某公司经营出现问题，无法偿还借款。重庆银行员工闫某利给罗某建议通过政府或国企担保再贷款。
于是，罗某找到时任交通银行攀枝花分行综合管理部主任王某，两人商议决定以交行攀枝花分行名义无偿为其借款出具担保，但事成之后罗某需借款1300万元给一家企业用以偿还这家企业在交行攀枝花分行的不良贷款。
期间，王某安排罗某刻制了一套交行攀枝花分行的行政公章以及时任交行攀枝花分行行长赵某的私章，用于出具保函使用。
2015年11月，重庆银行成都分行与罗某实际控制的两家公司分别签订了5600万元的借款合同，王某为两家公司出具了借款保函，并在上面盖上私刻的印章。
2016年4月，重庆银行员工闫某利准备从单位辞职，向罗某要求提前还款。然而，这时的罗某说无钱还款。
在裁判文书中，闫某利供述，一次朋友聚会中认识了信托公司的人，得知“美的公司有资金，也有发放贷款的业务，但前提是要有银行担保，还说罗可向美的公司贷款做成后，大家不会白忙。”
在得知只要银行出具保函，美的集团就可以借款后，罗某主动找到王某商议，决定再次用交行攀枝花分行出具担保函的方式，获得美的集团资金。
此后，罗某带领美的集团员工到交行攀枝花分行找到该行行长赵某、综合管理部主任王某，确定两人同意为罗某提供暗保（也指“抽屉保函“，即保函不对外公开），美的集团与四川信托签订2.5亿元的信托合同，由四川信托将资金交付至罗某公司。
2016年4月，罗某等人到交行攀枝花分行赵某办公室面签保函，该行综合管理部秘书杨某在明知是违规保函的情况下仍在该保函上盖章。
美的置业集团财务资金部融资经理成某在的证言中称，他曾通过电话和王某联系，“王自称是交行攀分行业务部总经理，他们向领导进行了汇报。2016年4月19日，他和同事朱立明一起去攀枝花，按照公司的流程进行了相关工作，核实了赵某是交行攀分行的现任行长，办公地点和联系方式以及公章都真实存在”，“并在机要室当面盖了章，签字和盖章的过程都进行了拍照。”而在另一份供词中显示，签字盖章过程中，赵某“交代”关掉了监控录像设备。
裁判文书显示，随后美的公司在没有和鹏申公司签合同的情况下，向四川信托有限公司划转认购理财款2.5亿元人民币，利息由四川信托代收代支付。之后由四川信托有限公司将2.5亿元人民币发放到鹏申公司账户。四川信托起到通道和中间人的作用。
值得一提的是，从王某的供述中，罗某为了感谢交行攀枝花分行的他和赵某，按之前承诺的2%“好处费”转账了500万元到一家公司的账户。尽管两人都商量觉得“这个钱现在不能拿，等项目做好了，融资款还上了再说。”
但罗某还是将钱转到了上述公司账户。而后，赵某因需要用钱，先转走了200万；而他也用了200万用于“买房和个人消费”。另一个证词显示，罗某得到资金后，曾给予赵某80万元，给他买了辆宝马车，而在得知罗某无法归还2.5亿元欠款后，赵某将车退还给罗某。
为何银行行长数次违规担保栽跟头？
保函，又称担保函，是银行最为重要的资信文件之一，指应申请人的请求，向第三方开具的保证申请人会按照保函的规定履行某种特定的义务，一旦申请人未能履行保函所规定的义务，则由担保人代为履行义务的书面保证文件。
在社会经济活动中，银行信用好，一些企业主为了融通资金，花“好处费”搬动银行开具保函。翻阅银监部门的罚单也不难发现，该类案由的处罚不少；尤其是一些大行、股份行地方分支机构“一把手”，违规合谋私自开保函挨罚被判刑屡屡见诸报端。
上述案件中的赵某和王某除了给罗某公司2.5亿元的违规担保之外，另经法院查明，2015年下半年，两人还私自为攀枝花市兴华房地产开发有限责任公司提供2.2亿元的反担保，该行员工杨某在明知是违规保函的情况下仍在该保函上盖章，兴华房地产公司最终无力偿还债务。
裁判文书显示，赵某、王某违法为他人提供担保超过5.2亿元，杨某参与知晓金额4.7亿元。案发后，涉案人员均被攀枝花市公安局逮捕。
2020年12月，攀枝花市东区人民法院对此案进行审理并对涉案人员进行判决。法院认为，赵某、王某、杨某三人身为国家金融机构工作人员，伙同他人为兴华公司以及罗某实际控制公司出具保函的行为构成违规出具金融票证罪。罗某以及兴华公司董事长李某华等人伙同赵某等人违规出具保函，并使用该违规票据进行担保贷款的行为同样构成违规出具金融票证罪。
最终，法院判处交行攀枝花分行的赵某有期徒刑7年，王某有期徒刑7年，杨某有期徒刑3年，其他涉案人员被判处有期徒刑3-6年不等。
事实上，早在2019年5月26日，四川银保监局就披露〔2019〕71、72、73号三份罚单，针对此案涉案的杨某、赵某、王某作出了行政处罚。三人均因严重违反内部管理相关制度对外开展业务，行政印章管理管理不到位等，被终身禁止从事银行业工作。
值得注意的是，上述违规出具金融票证罪，依据《刑法》第一百八十八条，“银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成较大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役；造成重大损失的，处五年以上有期徒刑。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”
“违规出具金融票证罪在主观上是由过失构成，这种过失一般表现为过于自信的过失。作为银行行长，对可能出现的风险轻信能够避免。在客观方面，本罪必须情节严重才构成。”上海律协刑辩委委员、上海德禾翰通律师事务所高级合伙人张建飞解释，该罪的犯罪构成要件“情节严重”不仅包括给金融机构造成了较大损失，还包括虽然还没有造成较大损失，但涉及金额巨大，或者多次非法出具金融票证等情形。
来源：券商中国
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原标题：钱迷心窍！这家大行分行行长与员工收受数百万“好处费”，私开保函违规担保5.2亿贷款，结果一地鸡毛
违规为他人提供担保超过5.2亿元，收受百万元“好处费”，交通银行攀枝花分行原行长赵某、综合管理部原主任王某以及综合管理部原秘书杨某因违规出具金融票证罪、受贿罪获刑，重庆银行成都分行员工闫某利同时涉案。近日，攀枝花市东区人民法院的判决书揭开了这起案件的始末。
在社会经济活动中，银行资信好，一些企业主为了融通资金，找门道、花“好处费”搬动银行开具保函。翻阅银监部门的罚单也不难发现，涉该类案由的处罚不少；尤其是一些大行、股份行地方分支机构“一把手”，违规合谋私自开保函犯下金融票证罪、受贿罪而获刑的“大案”也不少见诸报端。专业金融犯罪研究律师解释，违规出具金融票证罪在主观上是由过失构成，比如作为银行行长，对可能出现的风险轻信能够避免。在客观方面，该罪的犯罪构成要件“情节严重”不仅包括给金融机构造成了较大损失，还包括虽然还没有造成较大损失，但涉及金额巨大，或者多次非法出具金融票证等情形。
大行“一把手”违规担保2.5亿元，合伙收500万“好处费”
裁判文书披露，2013年至2015年，四川攀枝花鹏申公司实控人罗某在重庆银行成都分行贷款7000余万元；然而，这时的罗某公司经营出现问题，无法偿还借款。重庆银行员工闫某利给罗某建议通过政府或国企担保再贷款。
于是，罗某找到时任交通银行攀枝花分行综合管理部主任王某，两人商议决定以交行攀枝花分行名义无偿为其借款出具担保，但事成之后罗某需借款1300万元给一家企业用以偿还这家企业在交行攀枝花分行的不良贷款。
期间，王某安排罗某刻制了一套交行攀枝花分行的行政公章以及时任交行攀枝花分行行长赵某的私章，用于出具保函使用。
2015年11月，重庆银行成都分行与罗某实际控制的两家公司分别签订了5600万元的借款合同，王某为两家公司出具了借款保函，并在上面盖上私刻的印章。
2016年4月，重庆银行员工闫某利准备从单位辞职，向罗某要求提前还款。然而，这时的罗某说无钱还款。
在裁判文书中，闫某利供述，一次朋友聚会中认识了信托公司的人，得知“美的公司有资金，也有发放贷款的业务，但前提是要有银行担保，还说罗可向美的公司贷款做成后，大家不会白忙。”
在得知只要银行出具保函，美的集团就可以借款后，罗某主动找到王某商议，决定再次用交行攀枝花分行出具担保函的方式，获得美的集团资金。
此后，罗某带领美的集团员工到交行攀枝花分行找到该行行长赵某、综合管理部主任王某，确定两人同意为罗某提供暗保（也指“抽屉保函“，即保函不对外公开），美的集团与四川信托签订2.5亿元的信托合同，由四川信托将资金交付至罗某公司。
2016年4月，罗某等人到交行攀枝花分行赵某办公室面签保函，该行综合管理部秘书杨某在明知是违规保函的情况下仍在该保函上盖章。
美的置业集团财务资金部融资经理成某在的证言中称，他曾通过电话和王某联系，“王自称是交行攀分行业务部总经理，他们向领导进行了汇报。2016年4月19日，他和同事朱立明一起去攀枝花，按照公司的流程进行了相关工作，核实了赵某是交行攀分行的现任行长，办公地点和联系方式以及公章都真实存在”，“并在机要室当面盖了章，签字和盖章的过程都进行了拍照。”而在另一份供词中显示，签字盖章过程中，赵某“交代”关掉了监控录像设备。
裁判文书显示，随后美的公司在没有和鹏申公司签合同的情况下，向四川信托有限公司划转认购理财款2.5亿元人民币，利息由四川信托代收代支付。之后由四川信托有限公司将2.5亿元人民币发放到鹏申公司账户。四川信托起到通道和中间人的作用。
值得一提的是，从王某的供述中，罗某为了感谢交行攀枝花分行的他和赵某，按之前承诺的2%“好处费”转账了500万元到一家公司的账户。尽管两人都商量觉得“这个钱现在不能拿，等项目做好了，融资款还上了再说。”
但罗某还是将钱转到了上述公司账户。而后，赵某因需要用钱，先转走了200万；而他也用了200万用于“买房和个人消费”。另一个证词显示，罗某得到资金后，曾给予赵某80万元，给他买了辆宝马车，而在得知罗某无法归还2.5亿元欠款后，赵某将车退还给罗某。
为何银行行长数次违规担保栽跟头？
保函，又称担保函，是银行最为重要的资信文件之一，指应申请人的请求，向第三方开具的保证申请人会按照保函的规定履行某种特定的义务，一旦申请人未能履行保函所规定的义务，则由担保人代为履行义务的书面保证文件。
在社会经济活动中，银行信用好，一些企业主为了融通资金，花“好处费”搬动银行开具保函。翻阅银监部门的罚单也不难发现，该类案由的处罚不少；尤其是一些大行、股份行地方分支机构“一把手”，违规合谋私自开保函挨罚被判刑屡屡见诸报端。
上述案件中的赵某和王某除了给罗某公司2.5亿元的违规担保之外，另经法院查明，2015年下半年，两人还私自为攀枝花市兴华房地产开发有限责任公司提供2.2亿元的反担保，该行员工杨某在明知是违规保函的情况下仍在该保函上盖章，兴华房地产公司最终无力偿还债务。
裁判文书显示，赵某、王某违法为他人提供担保超过5.2亿元，杨某参与知晓金额4.7亿元。案发后，涉案人员均被攀枝花市公安局逮捕。
2020年12月，攀枝花市东区人民法院对此案进行审理并对涉案人员进行判决。法院认为，赵某、王某、杨某三人身为国家金融机构工作人员，伙同他人为兴华公司以及罗某实际控制公司出具保函的行为构成违规出具金融票证罪。罗某以及兴华公司董事长李某华等人伙同赵某等人违规出具保函，并使用该违规票据进行担保贷款的行为同样构成违规出具金融票证罪。
最终，法院判处交行攀枝花分行的赵某有期徒刑7年，王某有期徒刑7年，杨某有期徒刑3年，其他涉案人员被判处有期徒刑3-6年不等。
事实上，早在2019年5月26日，四川银保监局就披露〔2019〕71、72、73号三份罚单，针对此案涉案的杨某、赵某、王某作出了行政处罚。三人均因严重违反内部管理相关制度对外开展业务，行政印章管理管理不到位等，被终身禁止从事银行业工作。
值得注意的是，上述违规出具金融票证罪，依据《刑法》第一百八十八条，“银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成较大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役；造成重大损失的，处五年以上有期徒刑。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”
“违规出具金融票证罪在主观上是由过失构成，这种过失一般表现为过于自信的过失。作为银行行长，对可能出现的风险轻信能够避免。在客观方面，本罪必须情节严重才构成。”上海律协刑辩委委员、上海德禾翰通律师事务所高级合伙人张建飞解释，该罪的犯罪构成要件“情节严重”不仅包括给金融机构造成了较大损失，还包括虽然还没有造成较大损失，但涉及金额巨大，或者多次非法出具金融票证等情形。
来源：券商中国
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天津远大能源开发有限公司供应链融资方案
一、企业基本情况
天津远大能源开发有限公司注册资本2000万元，主营业务：煤炭批发经营，资产总额13362万元，净资产2048万元，完成主营收入74459万元。公司在煤炭贸易中有上下游的渠道资源优势，公司的另一关联公司天津市鄞州华兴煤炭有限公司以陕西煤业化工集团有限公司责任公司为供应商，经营铁路煤炭，下游为五大电力集团下属等企业，在民生银行的供应链融资授信配合下，取得了良好的业绩。而远大能源公司主要经营海运煤炭，主要与中铁联合物流股份有限公司合作开拓了海运煤炭业务，开拓陕煤集团的海运煤炭业务， 又与国投煤炭运销有限公司和神华集团有限公司建立合作关系，因此预计公司的煤炭贸易金额将大幅度增加。
二、银行提供的方案
（一）授信方案
借款人：天津远大能源开发有限公司
交易品种：动力煤
上游供货方：国投煤炭运销有限公司、陕西煤业化工集团有限责任公司及其子公司、神华集团有限责任公司及其子公司、中铁联合物流股份有限公司
下游购买方：华能集团、大唐集团、国电集团、华电集团、电力投资集团、华润集团、建筑材料集团等公司及其下属子公司。
监管方：天津远大国际货运有限公司
监管地点：国内海运在途，河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港
授信敞口：2亿元
授信品种：银行承兑汇票串用流动资金贷款
保证金比例：银行承兑汇票30%(含)以上
融资比例：预付款的70％(不超过授信敞口)
融资期限：180天内
合同文本：三方监管协议文本、《应收账款转让三方协议》
（二）业务流程
1、天津远大能源开发有限公司与供货方签订年度煤炭购销合同，明确每月采购数量、质量标准按每月《业务函》规定执行。
2、银行针对天津远大能源开发有限公司所签全年采购合同数量，核定授信额度，品种，签署综合授信合同。
3、天津远大能源开发有限公司向银行开展供应链融资业务。天津远大能源开发有限公司分别与供货方签订购销合同，银行留存一份合同正本，合同中必须明确约定：
（1）收货人栏填写为：XX银行（代天津远大能源开发有限公司收）。
（2）在收到本合同项下的上游供货方货物承运发送书面函告后，天津远大能源开发有限公司须在约定天数内完成支付银行承兑汇票或货款汇至供货方银行账户上。上游供货方负责将该货物运送到银行指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港），买卖合同项下的货物，无论何种原因导致供货方未按约定履行或未完全履行买卖合同项下的交货义务，在收到XX银行汇划的支付煤炭货款后（如开立银票或发放贷款到期日前二十天）则供货方有义务按照XX银行书面通知的要求将已收到但未履行发货义务相应部分的货款退回到天津远大能源开发有限公司开立在XX银行专用帐户上。
（3）汇入XX银行开立的专用账户的名称、账户号、联系人。
4、无上述内容的购销合同银行视为无融资要求的合同，不提供资金支持。
5、货物由铁路运抵银行指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港）后，由上海远大国际货运有限公司授权的天津远大国际货运有限公司具体实施监管操作。通过轨道衡记载重量，通过CCIC等有权威的质量技术检测机构出具的质检报告作为认定质量标准。据此确定银行收货金额，完成货物交接，实行多退少补。监管方远大国际货运根据相关货权证明以及相关质量检验证明，向银行出具“查复及出质确认书”作为货权凭证提交给银行。
6、根据天津远大能源开发有限公司对下游用户的销售合同分别实施不同监管方式：
（1）提货制。货款打入银行赎货保证金账户，银行通知上海远大国际货运有限公司授权的天津远大国际货运有限公司在指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港）直接放货。
（2）送货制。由天津远大国际货运有限公司与船运方签返租协议，实施国内海运在途监管。应天津远大能源开发有限公司要求，质物需销往下游指定电厂，到达目的港时间约在3-7天之内，卸货时间为2-5天，下游指定电厂、煤检中心对煤炭的数量、质量进行检验，并在完全卸货后3天内出具质检报告。下游电厂在指定到达港共同参与质检及货权交接过程。经供需双方共同认可后， 下游电厂支付全部货值50％的货款至天津远大能源开发有限公司开在银行的监管账户（赎货保证金账户）。同时，天津远大能源开发有限公司（供方）、下游电厂、天津远大国际货运有限公司共同办理货权收妥转让手续，银行与下游电厂在《货权转让书》上签字盖章并保留其中一份正本《货权转让书》，复印件无效。
7、天津远大能源开发有限公司在向上游供应商签署采购合同并需向银行作预付款融资的，其采购煤炭售与下游的电力企业，下游电力企业仍有延期支付，需银行继续给予延期融资的，其这类电力企业仅限定为华能集团、大唐集团、国电集团、华电集团、电力投资集团、华润集团、建筑材料集团等公司及其下属子公司。同时要求天津远大能源开发有限公司提供与下游电厂的银行格式的《企业买方付款记录》。
8、天津远大能源开发有限公司在银行出账前，须按与银行及银行限定的下游电厂共同签署《应收账款转让协议》，联同上述货到电厂时签订的《货权转让书》一并作为明确货权和应收账款转让要件。
9、下游电厂一旦出具《货权转让书》，应收账款即告成立。应按《应收账款转让协议》中规定向银行确认银行是应收账款的合法受让人，应收账款余款按约定期限30天内回款到银行唯一指定监管账户。
10、从银行支付货款日至下游电厂全部回款，整个流程时间不超过60天。回款进入还贷保证金或赎货保证金均可置换出银行敞口用于再次循环出帐。
（三）风险控制
1、货物控制： 在送达银行指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港）前由上游供应商承担送发货责任，如到指定监管地数量和质量出现问题由上游供应商负责补货或退款，监管地质物要求企业购买保险，第一受益人为银行；从指定监管地发往下游终端用户（从河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港海运至目的港）全程由远大物流进行在途监管。监管机构与船公司签署运输船舶返租协议，运输途中要求企业购买保险，第一受益人为银行。
2、质量控制、保险等：货物在到达指定监管地进行一次重量和质量的检测，煤装入船舱在起运港进行第二货物质量和重量检验（质检以港口国家法定煤质检验中心或商检局检验为准，重量以商检局检验的水尺重量为准）并可出具相关质检报告，运输途中要求企业购买保险，第一受益人为银行。
3、其他管理措施：该笔业务采用场地、在途现货质押结合下游应收账款管理的模式，利用人上游、下游实力强大、资信良好，且能配合银行签署相关协议，从而实现“矿煤电”上下游供应链融资。在下游电厂应收账款未确立前，银行委托远大国际货运进行全程在途监管，确保质押物安全。
4、效益要求
1）全部用足额度下日均存款不少于1个亿元；
2）年中间业务收入不少于40万元。
5、风险提示
1）须对上游供应商是否有资质作为核心厂商履约能力作审定。
2）上游供应商与银行未签订标准版本的三方合同，在销售合同添加退款和收货人条款。
三、银行收益分析
按授信额度2亿元测算，银行向煤炭供应商开立三个月的银行承兑汇票，30%保证金存款为6000万元，从银行开票日期至下游电企全部回款，整个流程约在35天之内，也就是35天后回收的货款会到银行帐户上补足银票敞口金额，银行存款达到2亿元，第二轮30%保证金银票又开出，此时可达到银行最高存款余额2.6亿元。加上开票手续费收入年中间业务收入40万元。
【点评】
本案例设计更为精妙，为了全套控制风险，银行提供的授信工具为银行承兑汇票，由于上游都属于特大型国有煤炭企业，不会接受国内信用证，因此，银行的融资只能选择银行承兑汇票。银行针对下游的电厂的应收账款，办理应收账款转让，锁定保理业务，银行风险完全屏蔽，属于较为安全的授信方案，丝丝相扣，步步为营。
文章选自《银行行业授信方案培训2》，由立金银行培训中心讲师整理编写，转载还请注明文章来源。欢迎各家银行联系内训课程了，官方互动微信号：(名称:北京立金，微信号：bjljyhpxzx）欢迎您关注，我们期待您的加入。联系电话010-85863668/13552641410范老师
一、企业基本情况
天津远大能源开发有限公司注册资本2000万元，主营业务：煤炭批发经营，资产总额13362万元，净资产2048万元，完成主营收入74459万元。公司在煤炭贸易中有上下游的渠道资源优势，公司的另一关联公司天津市鄞州华兴煤炭有限公司以陕西煤业化工集团有限公司责任公司为供应商，经营铁路煤炭，下游为五大电力集团下属等企业，在民生银行的供应链融资授信配合下，取得了良好的业绩。而远大能源公司主要经营海运煤炭，主要与中铁联合物流股份有限公司合作开拓了海运煤炭业务，开拓陕煤集团的海运煤炭业务， 又与国投煤炭运销有限公司和神华集团有限公司建立合作关系，因此预计公司的煤炭贸易金额将大幅度增加。
二、银行提供的方案
（一）授信方案
借款人：天津远大能源开发有限公司
交易品种：动力煤
上游供货方：国投煤炭运销有限公司、陕西煤业化工集团有限责任公司及其子公司、神华集团有限责任公司及其子公司、中铁联合物流股份有限公司
下游购买方：华能集团、大唐集团、国电集团、华电集团、电力投资集团、华润集团、建筑材料集团等公司及其下属子公司。
监管方：天津远大国际货运有限公司
监管地点：国内海运在途，河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港
授信敞口：2亿元
授信品种：银行承兑汇票串用流动资金贷款
保证金比例：银行承兑汇票30%(含)以上
融资比例：预付款的70％(不超过授信敞口)
融资期限：180天内
合同文本：三方监管协议文本、《应收账款转让三方协议》
（二）业务流程
1、天津远大能源开发有限公司与供货方签订年度煤炭购销合同，明确每月采购数量、质量标准按每月《业务函》规定执行。
2、银行针对天津远大能源开发有限公司所签全年采购合同数量，核定授信额度，品种，签署综合授信合同。
3、天津远大能源开发有限公司向银行开展供应链融资业务。天津远大能源开发有限公司分别与供货方签订购销合同，银行留存一份合同正本，合同中必须明确约定：
（1）收货人栏填写为：XX银行（代天津远大能源开发有限公司收）。
（2）在收到本合同项下的上游供货方货物承运发送书面函告后，天津远大能源开发有限公司须在约定天数内完成支付银行承兑汇票或货款汇至供货方银行账户上。上游供货方负责将该货物运送到银行指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港），买卖合同项下的货物，无论何种原因导致供货方未按约定履行或未完全履行买卖合同项下的交货义务，在收到XX银行汇划的支付煤炭货款后（如开立银票或发放贷款到期日前二十天）则供货方有义务按照XX银行书面通知的要求将已收到但未履行发货义务相应部分的货款退回到天津远大能源开发有限公司开立在XX银行专用帐户上。
（3）汇入XX银行开立的专用账户的名称、账户号、联系人。
4、无上述内容的购销合同银行视为无融资要求的合同，不提供资金支持。
5、货物由铁路运抵银行指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港）后，由上海远大国际货运有限公司授权的天津远大国际货运有限公司具体实施监管操作。通过轨道衡记载重量，通过CCIC等有权威的质量技术检测机构出具的质检报告作为认定质量标准。据此确定银行收货金额，完成货物交接，实行多退少补。监管方远大国际货运根据相关货权证明以及相关质量检验证明，向银行出具“查复及出质确认书”作为货权凭证提交给银行。
6、根据天津远大能源开发有限公司对下游用户的销售合同分别实施不同监管方式：
（1）提货制。货款打入银行赎货保证金账户，银行通知上海远大国际货运有限公司授权的天津远大国际货运有限公司在指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港）直接放货。
（2）送货制。由天津远大国际货运有限公司与船运方签返租协议，实施国内海运在途监管。应天津远大能源开发有限公司要求，质物需销往下游指定电厂，到达目的港时间约在3-7天之内，卸货时间为2-5天，下游指定电厂、煤检中心对煤炭的数量、质量进行检验，并在完全卸货后3天内出具质检报告。下游电厂在指定到达港共同参与质检及货权交接过程。经供需双方共同认可后， 下游电厂支付全部货值50％的货款至天津远大能源开发有限公司开在银行的监管账户（赎货保证金账户）。同时，天津远大能源开发有限公司（供方）、下游电厂、天津远大国际货运有限公司共同办理货权收妥转让手续，银行与下游电厂在《货权转让书》上签字盖章并保留其中一份正本《货权转让书》，复印件无效。
7、天津远大能源开发有限公司在向上游供应商签署采购合同并需向银行作预付款融资的，其采购煤炭售与下游的电力企业，下游电力企业仍有延期支付，需银行继续给予延期融资的，其这类电力企业仅限定为华能集团、大唐集团、国电集团、华电集团、电力投资集团、华润集团、建筑材料集团等公司及其下属子公司。同时要求天津远大能源开发有限公司提供与下游电厂的银行格式的《企业买方付款记录》。
8、天津远大能源开发有限公司在银行出账前，须按与银行及银行限定的下游电厂共同签署《应收账款转让协议》，联同上述货到电厂时签订的《货权转让书》一并作为明确货权和应收账款转让要件。
9、下游电厂一旦出具《货权转让书》，应收账款即告成立。应按《应收账款转让协议》中规定向银行确认银行是应收账款的合法受让人，应收账款余款按约定期限30天内回款到银行唯一指定监管账户。
10、从银行支付货款日至下游电厂全部回款，整个流程时间不超过60天。回款进入还贷保证金或赎货保证金均可置换出银行敞口用于再次循环出帐。
（三）风险控制
1、货物控制： 在送达银行指定监管地（河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港）前由上游供应商承担送发货责任，如到指定监管地数量和质量出现问题由上游供应商负责补货或退款，监管地质物要求企业购买保险，第一受益人为银行；从指定监管地发往下游终端用户（从河北秦皇岛港、曹妃甸港或京唐港海运至目的港）全程由远大物流进行在途监管。监管机构与船公司签署运输船舶返租协议，运输途中要求企业购买保险，第一受益人为银行。
2、质量控制、保险等：货物在到达指定监管地进行一次重量和质量的检测，煤装入船舱在起运港进行第二货物质量和重量检验（质检以港口国家法定煤质检验中心或商检局检验为准，重量以商检局检验的水尺重量为准）并可出具相关质检报告，运输途中要求企业购买保险，第一受益人为银行。
3、其他管理措施：该笔业务采用场地、在途现货质押结合下游应收账款管理的模式，利用人上游、下游实力强大、资信良好，且能配合银行签署相关协议，从而实现“矿煤电”上下游供应链融资。在下游电厂应收账款未确立前，银行委托远大国际货运进行全程在途监管，确保质押物安全。
4、效益要求
1）全部用足额度下日均存款不少于1个亿元；
2）年中间业务收入不少于40万元。
5、风险提示
1）须对上游供应商是否有资质作为核心厂商履约能力作审定。
2）上游供应商与银行未签订标准版本的三方合同，在销售合同添加退款和收货人条款。
三、银行收益分析
按授信额度2亿元测算，银行向煤炭供应商开立三个月的银行承兑汇票，30%保证金存款为6000万元，从银行开票日期至下游电企全部回款，整个流程约在35天之内，也就是35天后回收的货款会到银行帐户上补足银票敞口金额，银行存款达到2亿元，第二轮30%保证金银票又开出，此时可达到银行最高存款余额2.6亿元。加上开票手续费收入年中间业务收入40万元。
【点评】
本案例设计更为精妙，为了全套控制风险，银行提供的授信工具为银行承兑汇票，由于上游都属于特大型国有煤炭企业，不会接受国内信用证，因此，银行的融资只能选择银行承兑汇票。银行针对下游的电厂的应收账款，办理应收账款转让，锁定保理业务，银行风险完全屏蔽，属于较为安全的授信方案，丝丝相扣，步步为营。
文章选自《银行行业授信方案培训2》，由立金银行培训中心讲师整理编写，转载还请注明文章来源。欢迎各家银行联系内训课程了，官方互动微信号：(名称:北京立金，微信号：bjljyhpxzx）欢迎您关注，我们期待您的加入。联系电话010-85863668/13552641410范老师
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