纸黄金之前没怎么注意手续费的问题，原来可以节省这么多！每个人都需要开一个期huo账户，这样可以帮助我们对大宗商品价格有一个清晰的了解。很高兴在这里和您相识，这里可以帮您大大降低手续费成本！上交所揭示投行业务内控六大问题 高撤否率券商或被现场督导
跌停上交所近日向中介机构下发最新一期《上交所发行上市审核动态》（202跌停3年第2期）。在审核动态中 , 上交所通报了投行业务内部控跌停制存在六个方面的共性问题 , 包括纸质底跌停稿与电子底稿不一致、未将项目跌停执业质量评价纳入重要岗位的薪酬考核要素等。上交所明确表示 , IPO项目撤否率排名靠前、违规处理情形较多、多次出现“一督就撤、一查就撤”等问题的保荐人或被现场督导。
最新审核动态显示 , 2023年1至4月 , 上交所对2家项目的保荐业务启动问题导向现场督导；对3家保荐人开展执业质量现场督导。
2022年 , 上交所共对5家保荐人开展了执业质量现场督导 , 并将4家在审项目现场督导的范围延伸至投行“三道防线”。
上交所表示 , 执业质量现场督导的启动原则包括如下几种情形：一是在上交所保荐IPO项目撤否率排名靠前的保荐人；二是在上交所保荐IPO项目存在违规处理情形较多的保荐人；三是在上交所保荐IPO项目多次出现“一督就撤、一查就撤”情形的保荐人；四是上交所发行上市审核过程中发现存在突出问题、执业质量较差或廉洁从业风险较高的保荐人。
上交所督导发现 , 相关保荐人的投行业务内部控制存在六个方面的共性问题：
一是建制执制方面。部分保荐人的内部尽职调查制度制定时间较早 , 未结合科创板上市标准和科创属性要求进行修订完善 , 也未按照新修订的《保荐人尽职调查工作准则》和《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》及时更新内部相应制度；部分保荐人的项目组未严格有效执行内部尽职调查指引和底稿编制指引 , 质控部门也未督促不同项目组执行统一的尽调标准和程序。
二是质控内核履职及意见跟踪落实方面。部分保荐人的质控、内核部门未充分关注申报项目的重大风险 , 如某项目的质控、内核人员未充分结合收入指标“踩线”风险关注项目组尽调程序的有效性；部分保荐人的质控、内核部门未能督促项目组有效落实内控部门提出的意见 , 对所提出的意见主要通过复核项目组书面回复文件的形式进行 , 未审慎复核项目组回复意见内容的支持性底稿；部分保荐人质控部门开展现场核查的进场时间明显不足 , 对项目组工作底稿缺失的问题未审慎核查并督促补正。
三是工作底稿管理方面。部分保荐人底稿验收工作执行不到位、未关注到底稿中的异常情况 , 如某项目在向上交所报送申报工作底稿时 , 部分底稿在公司底稿管理系统中仍处于未审批通过状态 , 某项目的重要工作底稿在纸质底稿中存在两个版本 , 且纸质底稿与电子底稿不一致 , 某项目在现场督导期间提供的部分核查资料与申报工作底稿存在明显差异；部分保荐人尽职调查工作日志编制存在疏漏 , 如某项目的工作日志存在较长时间段的缺失；部分保荐人底稿归档不完整、不及时 , 如某项目未将重要事项的核查资料归入底稿 , 直至现场督导期间临时补充提供。
四是报送文件审批方面。部分保荐人未经履行文件用印审批程序即对外报送文件 , 某项目在首次申报补正文件用印流程执行完毕前已向交易所报送材料；部分保荐人在用印流程完毕后继续大幅修改对外报送文件且未重新履行内核程序；部分保荐人对外报送文件的审批流程存在内控风险 , 用印流程之后继续修改报送文件是否涉及重大、实质性修改由项目组自行判断 , 内核部门仅进行事后核查。
五是整改与问责方面。部分保荐人未严格执行向交易所报送的整改报告中列明的整改措施 , 未及时完善公司问责工作细则 , 未对相关项目的责任人员进行问责；部分保荐人未针对前次督导发现的问题进行有效地整改落实 , 也未将撤否项目纳入考核、问责；部分保荐人未将项目执跌停业质量评价纳入重要岗位的薪酬考核要素。
六是系统支持方面。部分保荐人虽建立了投行业务底稿电子化管理系统 , 但未有效实现项目全流程作业过程及质控、内核等流程所形成工作底稿的电子化管理 , 某项目的质控人员未通过公司底稿管理系统审核工作底稿 , 审核过程留痕不足 , 某项目在上传底稿时存在删减公司统一底稿目录的情况 , 公司底稿管理系统未有效实现系统控制。
跌停上交所近日向中介机构下发最新一期《上交所发行上市审核动态》（202跌停3年第2期）。在审核动态中 , 上交所通报了投行业务内部控跌停制存在六个方面的共性问题 , 包括纸质底跌停稿与电子底稿不一致、未将项目跌停执业质量评价纳入重要岗位的薪酬考核要素等。上交所明确表示 , IPO项目撤否率排名靠前、违规处理情形较多、多次出现“一督就撤、一查就撤”等问题的保荐人或被现场督导。
最新审核动态显示 , 2023年1至4月 , 上交所对2家项目的保荐业务启动问题导向现场督导；对3家保荐人开展执业质量现场督导。
2022年 , 上交所共对5家保荐人开展了执业质量现场督导 , 并将4家在审项目现场督导的范围延伸至投行“三道防线”。
上交所表示 , 执业质量现场督导的启动原则包括如下几种情形：一是在上交所保荐IPO项目撤否率排名靠前的保荐人；二是在上交所保荐IPO项目存在违规处理情形较多的保荐人；三是在上交所保荐IPO项目多次出现“一督就撤、一查就撤”情形的保荐人；四是上交所发行上市审核过程中发现存在突出问题、执业质量较差或廉洁从业风险较高的保荐人。
上交所督导发现 , 相关保荐人的投行业务内部控制存在六个方面的共性问题：
一是建制执制方面。部分保荐人的内部尽职调查制度制定时间较早 , 未结合科创板上市标准和科创属性要求进行修订完善 , 也未按照新修订的《保荐人尽职调查工作准则》和《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》及时更新内部相应制度；部分保荐人的项目组未严格有效执行内部尽职调查指引和底稿编制指引 , 质控部门也未督促不同项目组执行统一的尽调标准和程序。
二是质控内核履职及意见跟踪落实方面。部分保荐人的质控、内核部门未充分关注申报项目的重大风险 , 如某项目的质控、内核人员未充分结合收入指标“踩线”风险关注项目组尽调程序的有效性；部分保荐人的质控、内核部门未能督促项目组有效落实内控部门提出的意见 , 对所提出的意见主要通过复核项目组书面回复文件的形式进行 , 未审慎复核项目组回复意见内容的支持性底稿；部分保荐人质控部门开展现场核查的进场时间明显不足 , 对项目组工作底稿缺失的问题未审慎核查并督促补正。
三是工作底稿管理方面。部分保荐人底稿验收工作执行不到位、未关注到底稿中的异常情况 , 如某项目在向上交所报送申报工作底稿时 , 部分底稿在公司底稿管理系统中仍处于未审批通过状态 , 某项目的重要工作底稿在纸质底稿中存在两个版本 , 且纸质底稿与电子底稿不一致 , 某项目在现场督导期间提供的部分核查资料与申报工作底稿存在明显差异；部分保荐人尽职调查工作日志编制存在疏漏 , 如某项目的工作日志存在较长时间段的缺失；部分保荐人底稿归档不完整、不及时 , 如某项目未将重要事项的核查资料归入底稿 , 直至现场督导期间临时补充提供。
四是报送文件审批方面。部分保荐人未经履行文件用印审批程序即对外报送文件 , 某项目在首次申报补正文件用印流程执行完毕前已向交易所报送材料；部分保荐人在用印流程完毕后继续大幅修改对外报送文件且未重新履行内核程序；部分保荐人对外报送文件的审批流程存在内控风险 , 用印流程之后继续修改报送文件是否涉及重大、实质性修改由项目组自行判断 , 内核部门仅进行事后核查。
五是整改与问责方面。部分保荐人未严格执行向交易所报送的整改报告中列明的整改措施 , 未及时完善公司问责工作细则 , 未对相关项目的责任人员进行问责；部分保荐人未针对前次督导发现的问题进行有效地整改落实 , 也未将撤否项目纳入考核、问责；部分保荐人未将项目执跌停业质量评价纳入重要岗位的薪酬考核要素。
六是系统支持方面。部分保荐人虽建立了投行业务底稿电子化管理系统 , 但未有效实现项目全流程作业过程及质控、内核等流程所形成工作底稿的电子化管理 , 某项目的质控人员未通过公司底稿管理系统审核工作底稿 , 审核过程留痕不足 , 某项目在上传底稿时存在删减公司统一底稿目录的情况 , 公司底稿管理系统未有效实现系统控制。
成都一餐馆多人疑一氧化碳中毒，外卖员及时发现异样，当地：无生命危险
【来源：极目新闻】
极目新闻记者 周浩
5月30日下午，四川成都一餐饮店多人躺在地上，疑似一氧化碳中毒，附近商户紧急帮忙，相关人员随后被送医。极目新闻记者从物业和当地有关部门了解到，此事是一名外卖员率先发现的，相关人员没有生命危险，店铺暂时停业，目前具体原因正在调查。
相关视频显示，在某餐饮店前有多人躺在地上，有人为他们拿扇子扇风，医护人员也已抵达现场将人员送医救治。
据悉，事发地为四川成都市郫都区蜀都壹街。事发后，记者曾拨打涉事店铺负责人电话，但无人接听。5月31日，记者在现场看到，店铺大门关闭。
附近多位商户告诉记者，事发5月30日下午，不过事发时他们并未察觉到异常。一名商户称，当时一位外卖员在店外等餐时间过长，意识到不对劲，进店查看发现店内多名人员出现异样，疑似一氧化碳中毒。后来店内多人被转移到店外，附近商户还帮忙按人中，拿扇子、纸板等帮他们扇风，医护人员赶到后将他们送医。
记者从街区物业了解到，相关人员被送医后已无大碍，没有生命危险。此事具体情况还在调查，店铺目前停业整改，物业也会继续加强安全宣传和检查，发现问题及时整改。
极目新闻记者从当地有关部门了解到，目前此事仍在调查中。
（来源：极目新闻）
图为事发时（视频截图）
【来源：极目新闻】
极目新闻记者 周浩
5月30日下午，四川成都一餐饮店多人躺在地上，疑似一氧化碳中毒，附近商户紧急帮忙，相关人员随后被送医。极目新闻记者从物业和当地有关部门了解到，此事是一名外卖员率先发现的，相关人员没有生命危险，店铺暂时停业，目前具体原因正在调查。
相关视频显示，在某餐饮店前有多人躺在地上，有人为他们拿扇子扇风，医护人员也已抵达现场将人员送医救治。
据悉，事发地为四川成都市郫都区蜀都壹街。事发后，记者曾拨打涉事店铺负责人电话，但无人接听。5月31日，记者在现场看到，店铺大门关闭。
附近多位商户告诉记者，事发5月30日下午，不过事发时他们并未察觉到异常。一名商户称，当时一位外卖员在店外等餐时间过长，意识到不对劲，进店查看发现店内多名人员出现异样，疑似一氧化碳中毒。后来店内多人被转移到店外，附近商户还帮忙按人中，拿扇子、纸板等帮他们扇风，医护人员赶到后将他们送医。
记者从街区物业了解到，相关人员被送医后已无大碍，没有生命危险。此事具体情况还在调查，店铺目前停业整改，物业也会继续加强安全宣传和检查，发现问题及时整改。
极目新闻记者从当地有关部门了解到，目前此事仍在调查中。
（来源：极目新闻）
图为事发时（视频截图）
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