#有保险,更踏实#
第一支柱：国家基本养老金
国家主导的基本养老保险，覆盖面广，但只能保障最基本的需求。目前我国基本养老保险实行的是【现收现付】制，当下正在工作的年轻人交社保养老保险（在你单位买的五险一金里的养老保险），当下已经退休的人领养老金。我们买的城镇职工基本养老保险及城乡居民基本养老年金就是基本养老保险。
现在新生儿越来越少，未来交钱的年轻人越来越少，老年人越来越多，国家负担越来越重。第一支柱不够了，所以鼓励第三支柱。
第二支柱：企业（职业）年金
企业年金：企业在基本养老保险之外专门为职工建立的补充养老金。
职业年金：机关事业单位在基本养老保险之外专门为职工建立的补充养老金。
企业年金和职业年金都需要单位和职工个人共同缴费，都采用个人账户积累制。
有企业或者职业年金的朋友单位福利都不错呢，个人会拥有比只有基础养老更多些的养老金。
第三支柱：个人养老金、个人商业养老金融
第三支柱基本上刚刚起步，大白话就是自己给自己准备养老金，自费，靠自己出钱。
像正推广的个人养老金就是自己攒笔钱到一个账户，以后拿出来养老；前不久推出的个人养老理财，也是自己出钱买些理财产品，以后老了拿出来养老；商业养老保险可能是目前第三支柱最大体量的。
第一支柱，可能管点馒头粥的温饱，第二支柱，可能加了点家常菜，第三支柱，可能自己的选择性更多，比如牛肉 大闸蟹等。
推广个人养老金的原因是第一支柱国家负担太重了，怕未来大家没养老金领，呼吁大家自力更生靠自己早早准备。
参加人每年最高可以往个人养老金账户里存1万2，存进去之后几乎不能动，你取不走，只有达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国/出境定居等才能动账户里的钱。
存进去的钱需要你自己投资，这个投资是有指定范围的。国家规定个人养老金只能买符合规定的【储蓄存款】、【理财产品】【商业养老保险】【公募基金】。
具体这账户里的钱投资什么、配什么、什么时候买、买多少都是你自主决定的。
第一支柱：国家基本养老金
国家主导的基本养老保险，覆盖面广，但只能保障最基本的需求。目前我国基本养老保险实行的是【现收现付】制，当下正在工作的年轻人交社保养老保险（在你单位买的五险一金里的养老保险），当下已经退休的人领养老金。我们买的城镇职工基本养老保险及城乡居民基本养老年金就是基本养老保险。
现在新生儿越来越少，未来交钱的年轻人越来越少，老年人越来越多，国家负担越来越重。第一支柱不够了，所以鼓励第三支柱。
第二支柱：企业（职业）年金
企业年金：企业在基本养老保险之外专门为职工建立的补充养老金。
职业年金：机关事业单位在基本养老保险之外专门为职工建立的补充养老金。
企业年金和职业年金都需要单位和职工个人共同缴费，都采用个人账户积累制。
有企业或者职业年金的朋友单位福利都不错呢，个人会拥有比只有基础养老更多些的养老金。
第三支柱：个人养老金、个人商业养老金融
第三支柱基本上刚刚起步，大白话就是自己给自己准备养老金，自费，靠自己出钱。
像正推广的个人养老金就是自己攒笔钱到一个账户，以后拿出来养老；前不久推出的个人养老理财，也是自己出钱买些理财产品，以后老了拿出来养老；商业养老保险可能是目前第三支柱最大体量的。
第一支柱，可能管点馒头粥的温饱，第二支柱，可能加了点家常菜，第三支柱，可能自己的选择性更多，比如牛肉 大闸蟹等。
推广个人养老金的原因是第一支柱国家负担太重了，怕未来大家没养老金领，呼吁大家自力更生靠自己早早准备。
参加人每年最高可以往个人养老金账户里存1万2，存进去之后几乎不能动，你取不走，只有达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国/出境定居等才能动账户里的钱。
存进去的钱需要你自己投资，这个投资是有指定范围的。国家规定个人养老金只能买符合规定的【储蓄存款】、【理财产品】【商业养老保险】【公募基金】。
具体这账户里的钱投资什么、配什么、什么时候买、买多少都是你自主决定的。
【个人养老金在36地启动试点，你想知道的都在这了！】人力资源社会保障部11月25日宣布个人养老金启动实施，同时公布了36个先行城市或地区名单。个人养老金有什么作用？百姓怎么参加、如何购买？能优惠多少税费？“新华视点”记者采访了权威部门和专家。
01
银行已开放个人养老金相关业务
产品将陆续上线
个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，目前规定年缴纳上限为12000元。
“通俗地说，个人养老金就是通过政策支持，鼓励大家在基本养老保险的基础上再增加一份积累，为老年生活再添一份保障。”清华大学社会科学学院特聘教授董克用说。
按照人力资源社会保障部发布的名单，个人养老金在北京、上海、广州、西安、成都等36个城市或地区先行落地。
此前多家银行已经启动开户预约。截至24日，仅中国农业银行就已有超20万客户预约办理个人养老金开户业务。记者25日查询多家银行的APP，均已显示个人养老金开户操作入口。
45岁的成都市民张女士25日下午来到农行四川分行天府大道营业网点，在工作人员指导下开立了个人养老金资金账户。
“几分钟就能完成，很方便。”她说，自己一直想在基本养老金外，再找个合适渠道存些养老钱。“个人养老金有专门的账户，投资专门的产品，感觉很踏实，所以第一时间参加试试看。”
根据《个人养老金实施办法》，每位个人养老金参加人都需要开设两个账户，即个人养老金账户及个人养老金资金账户。
其中，个人养老金账户需通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台等全国统一线上服务入口或者商业银行建立，用于信息记录、查询和服务等。
个人养老金资金账户需在符合规定的商业银行开立或者指定，用于缴费、购买产品、归集收益等，银行对资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。
“这两个账户都是唯一的，且互相对应。通过银行可以一次性开立这两个账户。”人力资源社会保障部养老保险司副司长贾江说，“两个账户开立后，参加人就可以向个人养老金资金账户缴费、购买个人养老金产品了。”
对于参加人来说，可以根据自己的经济负担能力，自主决定是每年都参加还是部分年度参加，以及年度内缴多少、一次性缴纳还是分次缴纳。
为提高安全性，参加人可购买的金融产品采取名单式管理，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等，具体产品由金融监管部门确定，并通过个人养老金信息管理服务平台、金融行业平台公布和更新。
目前，证监会已公布入选的129只基金产品名单。个人养老金保险类产品名单也已公布，有来自6家保险公司的总计7款产品入围。
“我们已经全面开放个人养老金资金账户开立、缴存、领取、公募基金购买等服务，其他类别产品后续也将很快上线。”中国农业银行个人金融部账户与支付管理处处长蒋浩说。
02
能享受多少税收优惠？
与基本养老保险不同，个人养老金实行个人账户制度，投入资金完全来源于个人，没有社会互济性。相当于给自己存一笔养老钱，积累的多，未来就拿的多。
“与一般金融产品相比，进入个人养老金‘白名单’的产品要具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性，从而更好保障退休人员的生活。”贾江表示，参加人可以根据偏好选择购买。
个人养老金与普通存款、理财产品不同，能享受税收优惠。
在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准享受递延纳税，在综合所得或经营所得中据实扣除。参加人使用“个人所得税”APP扫描缴费凭证上的二维码就可申报扣除。
在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。
在领取环节，积累的个人养老金不纳入个人所得税年度清缴，单独按照3%的税率缴纳个人所得税。
已在36个先行城市或地区建立基本养老保险关系的劳动者，都可以参加个人养老金。不过从税收优惠的角度看，参加人受益程度有所不同。
“在投资和领取环节政策具有普惠性，所有人可享受的税收优惠一致，主要差别在缴纳环节。”董克用说，我国个人所得税起征点为月收入5000元，需要缴纳个人所得税的参与者，才能在缴纳环节享受到个人养老金带来的优惠。
对外经贸大学国家对外开放研究院研究员孙洁说：“仅从缴纳环节看，根据相关测算，年收入超过6万元的参加人，根据年收入水平不同，个人养老金可每年节税几百元至几千元、甚至上万元不等。”
她分析说，一方面是每年1.2万元的个人养老金缴费，可以像子女教育、赡养老人等支出一样，从个人收入中扣除，不计入当年应纳税所得额。另一方面，是对部分群体而言，1.2万元的免税额度可能会降低当期个人所得税一个税档。比如年收入10万元左右的部分参加人，扣除1.2万元免税额度后，个人所得税率可从10%降至3%，能明显减少纳税。
03
怎么保障个人养老金的安全？
个人养老金资金账户实行封闭运行，不得提前支取。这意味着，对年轻人而言，这笔资金的投资运营周期可能长达几十年，资金的安全性如何保障？
专家表示，如果选对了投资机构，资产组合合理，可以获取较好的长期投资收益。
在董克用看来，个人养老金早参与早受益，养老投资不怕少但要先起步。比如一名年轻人投入养老资金100元，如果能够实现3%的年化收益40年，最后可累积320多元，其中70%左右为投资的收益。
“个人养老金采取市场化运营，不可避免存在投资风险，也会出现上下波动。”孙洁说。
她表示，作为国家制度安排，个人养老金有着严格的监管和规范要求。具体收益高低取决于很多因素，既与经济发展水平、产品运行质量密切相关，又受个人投资眼光、投资能力影响，将是综合作用的结果。
《个人养老金实施办法》强调，销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。
按照实施办法，参加人达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居时可领取个人养老金。参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。
从已公布的36个先行城市或地区看，个人养老金试点覆盖了全国31个省份，大部分省会城市和计划单列市都被纳入其中。
“这是综合考虑当地经济社会发展水平、人均可支配收入、金融服务能力等因素确定的。个人养老金是一项全新的制度，需要在部分城市或地区试行1年后，积累经验再逐步推开。”贾江说。
01
银行已开放个人养老金相关业务
产品将陆续上线
个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，目前规定年缴纳上限为12000元。
“通俗地说，个人养老金就是通过政策支持，鼓励大家在基本养老保险的基础上再增加一份积累，为老年生活再添一份保障。”清华大学社会科学学院特聘教授董克用说。
按照人力资源社会保障部发布的名单，个人养老金在北京、上海、广州、西安、成都等36个城市或地区先行落地。
此前多家银行已经启动开户预约。截至24日，仅中国农业银行就已有超20万客户预约办理个人养老金开户业务。记者25日查询多家银行的APP，均已显示个人养老金开户操作入口。
45岁的成都市民张女士25日下午来到农行四川分行天府大道营业网点，在工作人员指导下开立了个人养老金资金账户。
“几分钟就能完成，很方便。”她说，自己一直想在基本养老金外，再找个合适渠道存些养老钱。“个人养老金有专门的账户，投资专门的产品，感觉很踏实，所以第一时间参加试试看。”
根据《个人养老金实施办法》，每位个人养老金参加人都需要开设两个账户，即个人养老金账户及个人养老金资金账户。
其中，个人养老金账户需通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台等全国统一线上服务入口或者商业银行建立，用于信息记录、查询和服务等。
个人养老金资金账户需在符合规定的商业银行开立或者指定，用于缴费、购买产品、归集收益等，银行对资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。
“这两个账户都是唯一的，且互相对应。通过银行可以一次性开立这两个账户。”人力资源社会保障部养老保险司副司长贾江说，“两个账户开立后，参加人就可以向个人养老金资金账户缴费、购买个人养老金产品了。”
对于参加人来说，可以根据自己的经济负担能力，自主决定是每年都参加还是部分年度参加，以及年度内缴多少、一次性缴纳还是分次缴纳。
为提高安全性，参加人可购买的金融产品采取名单式管理，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等，具体产品由金融监管部门确定，并通过个人养老金信息管理服务平台、金融行业平台公布和更新。
目前，证监会已公布入选的129只基金产品名单。个人养老金保险类产品名单也已公布，有来自6家保险公司的总计7款产品入围。
“我们已经全面开放个人养老金资金账户开立、缴存、领取、公募基金购买等服务，其他类别产品后续也将很快上线。”中国农业银行个人金融部账户与支付管理处处长蒋浩说。
02
能享受多少税收优惠？
与基本养老保险不同，个人养老金实行个人账户制度，投入资金完全来源于个人，没有社会互济性。相当于给自己存一笔养老钱，积累的多，未来就拿的多。
“与一般金融产品相比，进入个人养老金‘白名单’的产品要具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性，从而更好保障退休人员的生活。”贾江表示，参加人可以根据偏好选择购买。
个人养老金与普通存款、理财产品不同，能享受税收优惠。
在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准享受递延纳税，在综合所得或经营所得中据实扣除。参加人使用“个人所得税”APP扫描缴费凭证上的二维码就可申报扣除。
在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。
在领取环节，积累的个人养老金不纳入个人所得税年度清缴，单独按照3%的税率缴纳个人所得税。
已在36个先行城市或地区建立基本养老保险关系的劳动者，都可以参加个人养老金。不过从税收优惠的角度看，参加人受益程度有所不同。
“在投资和领取环节政策具有普惠性，所有人可享受的税收优惠一致，主要差别在缴纳环节。”董克用说，我国个人所得税起征点为月收入5000元，需要缴纳个人所得税的参与者，才能在缴纳环节享受到个人养老金带来的优惠。
对外经贸大学国家对外开放研究院研究员孙洁说：“仅从缴纳环节看，根据相关测算，年收入超过6万元的参加人，根据年收入水平不同，个人养老金可每年节税几百元至几千元、甚至上万元不等。”
她分析说，一方面是每年1.2万元的个人养老金缴费，可以像子女教育、赡养老人等支出一样，从个人收入中扣除，不计入当年应纳税所得额。另一方面，是对部分群体而言，1.2万元的免税额度可能会降低当期个人所得税一个税档。比如年收入10万元左右的部分参加人，扣除1.2万元免税额度后，个人所得税率可从10%降至3%，能明显减少纳税。
03
怎么保障个人养老金的安全？
个人养老金资金账户实行封闭运行，不得提前支取。这意味着，对年轻人而言，这笔资金的投资运营周期可能长达几十年，资金的安全性如何保障？
专家表示，如果选对了投资机构，资产组合合理，可以获取较好的长期投资收益。
在董克用看来，个人养老金早参与早受益，养老投资不怕少但要先起步。比如一名年轻人投入养老资金100元，如果能够实现3%的年化收益40年，最后可累积320多元，其中70%左右为投资的收益。
“个人养老金采取市场化运营，不可避免存在投资风险，也会出现上下波动。”孙洁说。
她表示，作为国家制度安排，个人养老金有着严格的监管和规范要求。具体收益高低取决于很多因素，既与经济发展水平、产品运行质量密切相关，又受个人投资眼光、投资能力影响，将是综合作用的结果。
《个人养老金实施办法》强调，销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。
按照实施办法，参加人达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居时可领取个人养老金。参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。
从已公布的36个先行城市或地区看，个人养老金试点覆盖了全国31个省份，大部分省会城市和计划单列市都被纳入其中。
“这是综合考虑当地经济社会发展水平、人均可支配收入、金融服务能力等因素确定的。个人养老金是一项全新的制度，需要在部分城市或地区试行1年后，积累经验再逐步推开。”贾江说。
11月28日晚的敌对行动地图和前线局势
为什么乌克兰发生的事情会发生?是有一个很大的原因还是有一系列的问题?但这绝对是有原因的。独立广场(Maidan Nezalezhnosti)，在现代乌克兰神话中被称为“尊严革命”。正是独立广场启动了毁灭这个国家的机制，我们今天可以评估其后果。这一切是如何开始的，谁该为此负责，现在该做什么！关注系列报道。
⚔️过去一天的前线情况:
⚫️斯瓦托沃Svatovo-克雷门纳亚Kremennoe方向
武装分子在两个连的帮助下，试图向LPR的Kuzemovka方向进攻，但被俄军击退到哈尔科夫州别列斯托沃耶地区的原阵地。此外，乌克兰武装部队向Chervonnaya Dibrova挺进，但在LPR的Serebryansky森林地区被炮火阻挡。
⚫️阿尔乔莫夫斯克(巴赫穆特)方向
“瓦格纳”装甲部队正在阿尔乔莫夫斯克推进，同时在郊区逐渐包围。今天，我们的部队同时占领了城南的三个定居点——安德烈耶夫卡、泽列诺波耶和奥扎里亚诺夫卡。目前，库尔久莫夫卡和克勒什切耶夫卡的争夺正在进行。正如军事专家鲍里斯·罗津所总结的那样，进攻在阿尔乔莫夫斯克以南进行得相当成功，但现在谈论包围还为时过早。
⚫️乌格勒达尔方向
目前，战线这一段的局势是稳定的，双方都没有采取严重的进攻行动。但在涅斯库什尼地区和DPR的10月，乌克兰武装部队的两次反击都被击退，敌人的人力和装备损失惨重。
随着特别行动的开始，第二次世界大战的武器和装备在作战行动中的使用立即变得引人注目。现在，当前线的局势像是一场消耗战时，乌克兰军队开始大量向其部队提供苏联的旧武器和外国的“遗物”。里德奥夫卡解释了武器的来源和使用原因。
#俄乌乱局##关注乌克兰局势最新进展##俄乌局势##科莫湖的狂奔[超话]# https://t.cn/RNyCHa7
为什么乌克兰发生的事情会发生?是有一个很大的原因还是有一系列的问题?但这绝对是有原因的。独立广场(Maidan Nezalezhnosti)，在现代乌克兰神话中被称为“尊严革命”。正是独立广场启动了毁灭这个国家的机制，我们今天可以评估其后果。这一切是如何开始的，谁该为此负责，现在该做什么！关注系列报道。
⚔️过去一天的前线情况:
⚫️斯瓦托沃Svatovo-克雷门纳亚Kremennoe方向
武装分子在两个连的帮助下，试图向LPR的Kuzemovka方向进攻，但被俄军击退到哈尔科夫州别列斯托沃耶地区的原阵地。此外，乌克兰武装部队向Chervonnaya Dibrova挺进，但在LPR的Serebryansky森林地区被炮火阻挡。
⚫️阿尔乔莫夫斯克(巴赫穆特)方向
“瓦格纳”装甲部队正在阿尔乔莫夫斯克推进，同时在郊区逐渐包围。今天，我们的部队同时占领了城南的三个定居点——安德烈耶夫卡、泽列诺波耶和奥扎里亚诺夫卡。目前，库尔久莫夫卡和克勒什切耶夫卡的争夺正在进行。正如军事专家鲍里斯·罗津所总结的那样，进攻在阿尔乔莫夫斯克以南进行得相当成功，但现在谈论包围还为时过早。
⚫️乌格勒达尔方向
目前，战线这一段的局势是稳定的，双方都没有采取严重的进攻行动。但在涅斯库什尼地区和DPR的10月，乌克兰武装部队的两次反击都被击退，敌人的人力和装备损失惨重。
随着特别行动的开始，第二次世界大战的武器和装备在作战行动中的使用立即变得引人注目。现在，当前线的局势像是一场消耗战时，乌克兰军队开始大量向其部队提供苏联的旧武器和外国的“遗物”。里德奥夫卡解释了武器的来源和使用原因。
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