吉利汽车缤越 万千招式 唯快不破！
吉利旗下全新的缤字辈车型—缤越，它是吉利汽车进一步细分入门级SUV市场的重要作品，万千招式，唯快不破。
吉利缤越是BMA模块化架构下的产物，定位为小型SUV。缤越搭载1.5T三缸涡轮增压发动机（260T车型），最大功率177马力，峰值扭矩255牛?米，官方0-100km/h加速时间只有7.9秒，这个数据对于一台小型SUV来说是富裕的。除此之外，入门版车型搭载1.0T发动机，最大功率136马力，峰值扭矩为205N?m，匹配6速手动变速箱。
吉利旗下全新的缤字辈车型—缤越，它是吉利汽车进一步细分入门级SUV市场的重要作品，万千招式，唯快不破。
吉利缤越是BMA模块化架构下的产物，定位为小型SUV。缤越搭载1.5T三缸涡轮增压发动机（260T车型），最大功率177马力，峰值扭矩255牛?米，官方0-100km/h加速时间只有7.9秒，这个数据对于一台小型SUV来说是富裕的。除此之外，入门版车型搭载1.0T发动机，最大功率136马力，峰值扭矩为205N?m，匹配6速手动变速箱。
飞机上形形色色的传感器 https://t.cn/EMrsxSA
不知道大家坐飞机的时候有没有留意过，飞机靠近机头的地方有许多凸起的“东西”，其实这些就是传感器。别看传感器小得很不起眼，但它们却发挥着事关飞行安全的巨大作用。
今天的内容就和大家来聊一聊飞机上的那些传感器。
空速管
在飞机的机头或机翼上一般都会有一根细长的方向朝着飞机的正前方管子，这就是空速管。空速管顾名思义就是用来测量飞机飞行时的空速，所谓空速指的是飞机相对空气运动的速度，并不是对地面速度（地速），因为高空中有风。理论上飞机的地速=空速 风速。
▲ 空速管
空速管是由18世纪法国工程师H.皮托发明的，所以又名“皮托管”，它是一种通过测量气流动压来得出空速的装置。
飞机飞行时空气迎面吹过来流入皮托管中，在管子的后部就可以感受到流入空气的全部压力，我们把这个压力称之为“全压”。
全压由空气因流动产生的“动压”以及空气本身的压力“静压”组成，即：全压=动压 静压。要知道空气的流动速度，光测得全压是不够的，我们得知道动压，但是动压很难直接测量，不过我们可以根据前面的那个公式，只需再测量到静压，用全压减去静压就可以得到动压了。因此，这里就需要另外一个传感器来帮忙了，那就是“静压孔”。
关于静压孔我们在下文再作介绍。
▲ 波音777空速管位置
空速是重要的飞行参数之一，因而空速管是飞机上重要的传感器之一，一般飞机上都安装了2组以上的空速管来保证安全冗余。空速管上有排水孔并且拥有加热功能防止空速管因积水或结冰而堵塞。平时飞机停场时，空速管都要戴上保护套来防止昆虫或杂物堵塞，飞行前须取下保护套。保护套上系有一根红色飘带用以醒目提示。如果空速管出现故障、结冰阻塞或者未摘下保护套，无法显示出正确的飞行速度读数，情况严重的会造成机毁人亡的重大事故。
这里要说明的是，空速管测得的空速被称为“指示空速”或者叫“表速”，它是按海平面标准大气条件下空速与动压的关系换算得来的，并不是飞机的真实空速即“真空速”。但就是指示空速却是飞行员安全操作飞机的依据。
▲ 飞机空速表
静压孔
静压孔顾名思义也就是测量“静压”的传感器，所谓静压你可以把它理解为飞机所处周围环境的空气“静止”时的压力，也就是飞机所处位置的大气压力。
静压孔一般位于机身前段的侧下方，这个位置不容易不受到气流的干扰。空气从这里缓慢流入孔内，由压力传感器测出飞机所处位置的大气压力也就是“静压”。同样为了保证安全冗余度，飞机上设置了多组静压孔，即便其中一个失效，其余的静压孔还是能可靠提供大气压力数据的。
前面提到飞机的空速得有动压换算得出，而动压=全压-静压，全压由空速管测出，静压则由静压孔测出，有了这两个数据之后，就能知道气流的动压，因而就能得出飞机飞行的空速了。
▲ 静压孔特写
静压孔除了提供计算空速需要的静压参数之外，还有一个功能就是测量飞机飞行的高度。我们知道大气压力会随着海拔的升高而降低，并且存在定量关系。因此当静压孔在给空速表提供静压参数的同时，它所测得的大气压力换算成海拔高度后显示在高度表上，飞行员就能知道飞机飞行的高度了。
▲ 飞机高度表
以前飞机的静压孔没有孔塞，清洁飞机时需要用胶布贴住来保护。1996年，秘鲁航空一名机场维修人员请病假让另一位普通修理工代办，修理工在清洗一架波音757机身的时候为了防止污水流入用透明胶布把静压孔给封住了，清洗完毕忘记把胶布给揭掉。飞机起飞后由于静压系统堵住无法提供速度和高度，最终引起了一系列的问题，并且由于机长和塔台的错误引导导致飞机坠海，70人丧生！秘鲁航空也因此在不久后破产。
迎角传感器
迎角是指飞机翼弦与气流之间的夹角，若这一角度过大会造成机翼失去升力，从而导致飞机进入失速状态。因而迎角是重要的飞行参数之一，飞行员必须使飞机在一定的迎角范围内飞行。现代绝大多数民航飞机还有失速警告系统，当实际迎角接近临界迎角而使飞机有失速的危险时，失速警告系统即发出各种形式的告警信号，而迎角传感器则为失速警告系统提供数据支撑。
▲ 翼弦与气流之间的夹角α就是“迎角”
迎角传感器一般安装在飞机侧面靠近机头的位置，可分为风标式和零压式两种。
风标式迎角传感器是由一个具有对称剖面的翼型叶片和角度变换器组成，它具有构造简单、体积小的优点。但是风标易受微小扰动的影响，安装位置的影响也很大，在高速飞机上要找到气流比较平稳的部位是非常困难的。
▲ 风标式迎角传感器
▲ 上图中最下方红圈内的即为风标式迎角传感器
压差归零式迎角传感器探头上有对称的两对进气槽迎着气流。当飞机迎角不变时，每对气槽感受到的气流气压是相等的。当飞机迎角发生变化时，使其中一对气槽感受到的气压增加，另一对的气压减小，这两个气压通过互不相同的气道作用到桨叶的正反叶面上，其合力产生一个与迎角变化反向相反的气动反馈力矩，使探头组件转动，直至两对气槽的对称平面与气流方向平行，两对气槽的压力重新相等为止。同时，探头组件的电刷相对于电位计有一个相应的角位移，从而输出与迎角变化成比例的电压信号。目前广泛运用于各种飞机，优点是误差小、工作稳定。
▲ 压差归零式迎角传感器
侧滑角传感器
所谓的“侧滑”是指飞机对称面与相对气流方向不一致的飞行，侧滑角你可以把它理解为空速方向和飞机中轴线竖直方向的夹角，如下图。
▲ 侧滑角示意图
侧滑是由于存在侧风或者飞行中飞机对称面偏离飞行轨迹而造成的，从操纵上讲主要是登方向舵过大所造成，就好比高速行驶中的汽车驾驶员猛打方向盘会造成汽车侧滑一样。
飞机侧滑角传感器一般安装在机头部位，其原理和风标式迎角传感器类似。
▲ 侧滑角传感器特写
▲ 上图红圈内的为空客A350的侧滑角传感器
大气总温探测器
大气总温传感器通常安装在翼尖、垂尾顶部、机头侧面或其他气流不易受到扰动的地方。总温传感器其实就是一个用来测量温度的装置，但是它测得的数据并非飞机周围环境大气的真实温度，而是“总温”。
▲ 上图从上到下依次为空速管、迎角传感器、备用空速管，最下方红色圈内的便是大气总温传感器
总温是空气以绝热过程完全静止时，它的动能将转化为内能时反映出来的温度。飞机飞行时，空气相对飞机运动，但空气遇到总温传感器探头时，会因为受到阻滞而相对流速降低到零，在这个过程当中空气受到压缩，动能转换为热能并且局部温度会升高，这个温度称为总温。因此总温传感器测得的温度会比飞机周围大气环境的温度要高。例如，飞机在10000米高空以0.8马赫速度巡航时，外界大气约为-60℃，而总温传感器的测得的读数就约为-30℃。
▲ 大气总温传感器结构示意图
测得总温后，计算机可以计算出外界大气的真实温度，也就是“静温”。除此之外，计算机还可以根据总温以及指示空速计算出飞机的真实空速。
防结冰探测器
飞机结冰会导致飞机操稳品质下降，影响飞行安全。目前绝大多数民航客机出厂时都有配备防结冰传感器。防结冰传感器一般位于机头部位，垂直于机头蒙皮安装。
▲ 防结冰探测器结构示意图
防结冰探测器通以交流电，并以一定频率振动。当飞机进入结冰条件，探头开始结冰时，探头的震动频率会随结冰质量的增加而下降，当下降到设定值时会发出结冰警告，并自动接通机翼和发动机整流罩的防除冰系统，但自动防冰一般仅在飞机离地后才能工作。
▲ 大雪过后，机务小哥用手上的温度去融化防结冰探测器上的冰雪
不知道大家坐飞机的时候有没有留意过，飞机靠近机头的地方有许多凸起的“东西”，其实这些就是传感器。别看传感器小得很不起眼，但它们却发挥着事关飞行安全的巨大作用。
今天的内容就和大家来聊一聊飞机上的那些传感器。
空速管
在飞机的机头或机翼上一般都会有一根细长的方向朝着飞机的正前方管子，这就是空速管。空速管顾名思义就是用来测量飞机飞行时的空速，所谓空速指的是飞机相对空气运动的速度，并不是对地面速度（地速），因为高空中有风。理论上飞机的地速=空速 风速。
▲ 空速管
空速管是由18世纪法国工程师H.皮托发明的，所以又名“皮托管”，它是一种通过测量气流动压来得出空速的装置。
飞机飞行时空气迎面吹过来流入皮托管中，在管子的后部就可以感受到流入空气的全部压力，我们把这个压力称之为“全压”。
全压由空气因流动产生的“动压”以及空气本身的压力“静压”组成，即：全压=动压 静压。要知道空气的流动速度，光测得全压是不够的，我们得知道动压，但是动压很难直接测量，不过我们可以根据前面的那个公式，只需再测量到静压，用全压减去静压就可以得到动压了。因此，这里就需要另外一个传感器来帮忙了，那就是“静压孔”。
关于静压孔我们在下文再作介绍。
▲ 波音777空速管位置
空速是重要的飞行参数之一，因而空速管是飞机上重要的传感器之一，一般飞机上都安装了2组以上的空速管来保证安全冗余。空速管上有排水孔并且拥有加热功能防止空速管因积水或结冰而堵塞。平时飞机停场时，空速管都要戴上保护套来防止昆虫或杂物堵塞，飞行前须取下保护套。保护套上系有一根红色飘带用以醒目提示。如果空速管出现故障、结冰阻塞或者未摘下保护套，无法显示出正确的飞行速度读数，情况严重的会造成机毁人亡的重大事故。
这里要说明的是，空速管测得的空速被称为“指示空速”或者叫“表速”，它是按海平面标准大气条件下空速与动压的关系换算得来的，并不是飞机的真实空速即“真空速”。但就是指示空速却是飞行员安全操作飞机的依据。
▲ 飞机空速表
静压孔
静压孔顾名思义也就是测量“静压”的传感器，所谓静压你可以把它理解为飞机所处周围环境的空气“静止”时的压力，也就是飞机所处位置的大气压力。
静压孔一般位于机身前段的侧下方，这个位置不容易不受到气流的干扰。空气从这里缓慢流入孔内，由压力传感器测出飞机所处位置的大气压力也就是“静压”。同样为了保证安全冗余度，飞机上设置了多组静压孔，即便其中一个失效，其余的静压孔还是能可靠提供大气压力数据的。
前面提到飞机的空速得有动压换算得出，而动压=全压-静压，全压由空速管测出，静压则由静压孔测出，有了这两个数据之后，就能知道气流的动压，因而就能得出飞机飞行的空速了。
▲ 静压孔特写
静压孔除了提供计算空速需要的静压参数之外，还有一个功能就是测量飞机飞行的高度。我们知道大气压力会随着海拔的升高而降低，并且存在定量关系。因此当静压孔在给空速表提供静压参数的同时，它所测得的大气压力换算成海拔高度后显示在高度表上，飞行员就能知道飞机飞行的高度了。
▲ 飞机高度表
以前飞机的静压孔没有孔塞，清洁飞机时需要用胶布贴住来保护。1996年，秘鲁航空一名机场维修人员请病假让另一位普通修理工代办，修理工在清洗一架波音757机身的时候为了防止污水流入用透明胶布把静压孔给封住了，清洗完毕忘记把胶布给揭掉。飞机起飞后由于静压系统堵住无法提供速度和高度，最终引起了一系列的问题，并且由于机长和塔台的错误引导导致飞机坠海，70人丧生！秘鲁航空也因此在不久后破产。
迎角传感器
迎角是指飞机翼弦与气流之间的夹角，若这一角度过大会造成机翼失去升力，从而导致飞机进入失速状态。因而迎角是重要的飞行参数之一，飞行员必须使飞机在一定的迎角范围内飞行。现代绝大多数民航飞机还有失速警告系统，当实际迎角接近临界迎角而使飞机有失速的危险时，失速警告系统即发出各种形式的告警信号，而迎角传感器则为失速警告系统提供数据支撑。
▲ 翼弦与气流之间的夹角α就是“迎角”
迎角传感器一般安装在飞机侧面靠近机头的位置，可分为风标式和零压式两种。
风标式迎角传感器是由一个具有对称剖面的翼型叶片和角度变换器组成，它具有构造简单、体积小的优点。但是风标易受微小扰动的影响，安装位置的影响也很大，在高速飞机上要找到气流比较平稳的部位是非常困难的。
▲ 风标式迎角传感器
▲ 上图中最下方红圈内的即为风标式迎角传感器
压差归零式迎角传感器探头上有对称的两对进气槽迎着气流。当飞机迎角不变时，每对气槽感受到的气流气压是相等的。当飞机迎角发生变化时，使其中一对气槽感受到的气压增加，另一对的气压减小，这两个气压通过互不相同的气道作用到桨叶的正反叶面上，其合力产生一个与迎角变化反向相反的气动反馈力矩，使探头组件转动，直至两对气槽的对称平面与气流方向平行，两对气槽的压力重新相等为止。同时，探头组件的电刷相对于电位计有一个相应的角位移，从而输出与迎角变化成比例的电压信号。目前广泛运用于各种飞机，优点是误差小、工作稳定。
▲ 压差归零式迎角传感器
侧滑角传感器
所谓的“侧滑”是指飞机对称面与相对气流方向不一致的飞行，侧滑角你可以把它理解为空速方向和飞机中轴线竖直方向的夹角，如下图。
▲ 侧滑角示意图
侧滑是由于存在侧风或者飞行中飞机对称面偏离飞行轨迹而造成的，从操纵上讲主要是登方向舵过大所造成，就好比高速行驶中的汽车驾驶员猛打方向盘会造成汽车侧滑一样。
飞机侧滑角传感器一般安装在机头部位，其原理和风标式迎角传感器类似。
▲ 侧滑角传感器特写
▲ 上图红圈内的为空客A350的侧滑角传感器
大气总温探测器
大气总温传感器通常安装在翼尖、垂尾顶部、机头侧面或其他气流不易受到扰动的地方。总温传感器其实就是一个用来测量温度的装置，但是它测得的数据并非飞机周围环境大气的真实温度，而是“总温”。
▲ 上图从上到下依次为空速管、迎角传感器、备用空速管，最下方红色圈内的便是大气总温传感器
总温是空气以绝热过程完全静止时，它的动能将转化为内能时反映出来的温度。飞机飞行时，空气相对飞机运动，但空气遇到总温传感器探头时，会因为受到阻滞而相对流速降低到零，在这个过程当中空气受到压缩，动能转换为热能并且局部温度会升高，这个温度称为总温。因此总温传感器测得的温度会比飞机周围大气环境的温度要高。例如，飞机在10000米高空以0.8马赫速度巡航时，外界大气约为-60℃，而总温传感器的测得的读数就约为-30℃。
▲ 大气总温传感器结构示意图
测得总温后，计算机可以计算出外界大气的真实温度，也就是“静温”。除此之外，计算机还可以根据总温以及指示空速计算出飞机的真实空速。
防结冰探测器
飞机结冰会导致飞机操稳品质下降，影响飞行安全。目前绝大多数民航客机出厂时都有配备防结冰传感器。防结冰传感器一般位于机头部位，垂直于机头蒙皮安装。
▲ 防结冰探测器结构示意图
防结冰探测器通以交流电，并以一定频率振动。当飞机进入结冰条件，探头开始结冰时，探头的震动频率会随结冰质量的增加而下降，当下降到设定值时会发出结冰警告，并自动接通机翼和发动机整流罩的防除冰系统，但自动防冰一般仅在飞机离地后才能工作。
▲ 大雪过后，机务小哥用手上的温度去融化防结冰探测器上的冰雪
【不良贷款认定口径调整 多家上市银行“挤水分”利润下降】[摊手][围观]
尽管监管层尚未正式发布文件，但近期已有地方银保监局对不良贷款认定口径进行了调整。陕西、上海两地即明确“逾期90天以上贷款全部计入不良”，并列出具体时间表。
A 股、H 股市场45家上市银行中，合计有16家银行去年6月末逾期90天以上贷款与不良贷款的比值高于100%，包括3家股份行、12家城商行、1家农商行。
华东地区一家券商资深投行人士向记者分析，按监管要求暴露真实不良，部分城商行、中小银行受到的影响较大。一些不良贷款偏离度高于120%、130%的银行，利润必然会被侵蚀。不过，从长期来看，银行业水分挤干有利于今后稳健发展。
16家上市银行不良贷款偏离度高于100%
所谓不良贷款偏离度，是指贷款的账面分类和真实分类的偏差程度，是衡量贷款分类准确性的逆向指标，即偏离度指标值越大，分类准确性越低。结合国内贷款五级分类的要求，一般将不良贷款偏离度等同于逾期90天以上贷款与不良贷款的比例。
日前，上海银保监局称，2018年在风险防范上“出实招”，督促机构将逾期90天以上的贷款余额全部纳入不良。证券时报记者注意到，这是截至目前第二家地方银保监局公开作出的相关表态。更早之前，陕西银保监局一份更详细的通知将该监管要求公开化。2018年12月中旬，当时的陕西银保监局筹备组印发《关于加强辖内中小商业银行流动性风险管理的通知》，要求各法人银行机构将存量逾期90天以上贷款于年底全部计入不良。
事实上，从2017年底开始，原银监会的政策口径就要求银行体现真实的不良贷款情况，并将其纳入监管评级。以广东地区农商行为例，就在当年完成不良贷款偏离度降至100%以内的监管要求。
据记者了解，工农中建四大国有行早已将逾期90天以上贷款计入不良贷款。其他银行，例如招商银行在2014年年报发布时已将所有逾期90天以上贷款计入不良并相应增提拨备，以至于直接拉低了当年的净利润增速。
截至2018年末，A股和H股市场共有45家上市银行，除长沙银行外，均在2018年半年报中披露了逾期贷款及不良贷款情况。其中，截至去年6月末，合计有16家银行逾期90天以上贷款与不良贷款的比值高于100%，包括3家股份行、12家城商行、1家农商行；5家国有大行、邮储银行、A股5家上市农商行不良贷款偏离度则均达标。
值得注意的是，包括城商行、农商行在内的广大地方中小银行面临的不良贷款偏离度考核压力更大。仅以上市城商行为例，就有5家银行去年6月末不良贷款偏离度高于120%，包括北京银行（126%）、成都银行（127%）、郑州银行（148%）、中原银行（217%）、江西银行（137%）。
“中西部城商行、环渤海地区银行，不良贷款偏离度明显。”一位中部上市银行相关负责人告诉记者。
“之前有个情况是，一些城商行、农商行的不良贷款确认不严格，在不良贷款认定口径上有不足，再加上银行客户以中小企业为主，受经济周期影响、经营环境有边际恶化，一旦集中认定不良贷款，问题就出来了。”华南一家券商资深金融分析师解释。
不良贷款偏离度大小，考验的还是银行自身的资产质量实力。上述华东券商资深投行人士告诉记者，“受历史因素影响，一些银行在不良贷款认定口径上做得不是很实，尤其是部分中小银行原来就没有按这个指标操作”，分区域看的话，“江浙沪银行资产质量，相对中西部、东北等地区好一些。”
已有银行严格执行监管要求
如果采用还原口径，即将逾期90天以上贷款全部纳入不良，可以确定的是，由于不良贷款规模、不良贷款率的提升，拨备金额也势必增大，拉低当期净利润，间接降低银行资本充足水平。尤其对于不良贷款偏离度高于130%的银行而言，一次性调整到位带来的影响更大。
“各地的要求可能会有差别，各银行整改情况、遇到的问题也不一样。”一位华南农商行计财部负责人表示，尤其是2018年2月银监会7号文下发之后，通过逾期贷款纳入的比例、处置不良的主动性、资本充足率来对拨备覆盖率、拨贷比提出要求，让地方银保监局的监管不那么具有可操作性，所以就有了后面的一刀切和期限限制方式。
“监管要求不良贷款认定口径的问题在2018年年底全部解决，多数银行都能按要求完成，实在解决不了的，可以申请延期。”华南地区一家券商资深金融分析师告诉记者，不少银行在2018年第三季度、第四季度集中处置不良贷款，以消除潜在信用风险、夯实资产质量，预计不少银行2018年年报利润增速会放缓或同比下降。
事实上，从各银行披露的2018年业绩快报来看，前述16家银行中，已有银行严格执行“逾期90天贷款计入不良”的监管要求，并由此影响到全行经营数据。1月27日晚间，郑州银行发布业绩预告，预计2018年全年净利润29.10亿至31.24亿元，同比变动-32%至-27%，银行行业平均净利润增长率为6.91%。
郑州银行称，基于以下原因作出上述预测：2018年第四季度，根据逾期90天以上贷款全部纳入不良贷款并足额计提拨备、同时将拨备覆盖率维持在150%以上的监管要求，本行当年拨备计提超出预期，预计2018年度全年业绩同比下降。
郑州银行同时披露的业绩快报显示，截至2018年末，本金或利息逾期90天以上贷款余额占不良贷款比（不良贷款偏离度）为95.36%，较年初下降75.77个百分点。该行去年末不良贷款率则攀升至2.47%，比年初上升0.97个百分点。
“如果按监管要求执行全部都要计提，不少银行的业绩数据要挤出水分。”上述华东券商资深投行人士称，部分城商行、中小银行受到的影响较大，按监管要求暴露真实不良，必须计提或核销；一些偏离度高于120%、130%的银行，利润必然被侵蚀。
公开信息也显示，2018年以来，银行逐渐按照“逾期90天以上贷款计入不良”的要求执行统计，有几家中小银行如贵阳农商行、河南修武农商行、山东邹平农商行、山东寿光农商行等出现不良率飙升。
上述券商资深金融业分析师认为，“短期来看，银行股东的分红率会受到影响，派息减少。但由于是当期集中计提，并不会对市场产生持续性影响，而且银行集中进行不良贷款处置，资产质量将得到夯实，消除一些潜在的信用风险。” 证券时报
尽管监管层尚未正式发布文件，但近期已有地方银保监局对不良贷款认定口径进行了调整。陕西、上海两地即明确“逾期90天以上贷款全部计入不良”，并列出具体时间表。
A 股、H 股市场45家上市银行中，合计有16家银行去年6月末逾期90天以上贷款与不良贷款的比值高于100%，包括3家股份行、12家城商行、1家农商行。
华东地区一家券商资深投行人士向记者分析，按监管要求暴露真实不良，部分城商行、中小银行受到的影响较大。一些不良贷款偏离度高于120%、130%的银行，利润必然会被侵蚀。不过，从长期来看，银行业水分挤干有利于今后稳健发展。
16家上市银行不良贷款偏离度高于100%
所谓不良贷款偏离度，是指贷款的账面分类和真实分类的偏差程度，是衡量贷款分类准确性的逆向指标，即偏离度指标值越大，分类准确性越低。结合国内贷款五级分类的要求，一般将不良贷款偏离度等同于逾期90天以上贷款与不良贷款的比例。
日前，上海银保监局称，2018年在风险防范上“出实招”，督促机构将逾期90天以上的贷款余额全部纳入不良。证券时报记者注意到，这是截至目前第二家地方银保监局公开作出的相关表态。更早之前，陕西银保监局一份更详细的通知将该监管要求公开化。2018年12月中旬，当时的陕西银保监局筹备组印发《关于加强辖内中小商业银行流动性风险管理的通知》，要求各法人银行机构将存量逾期90天以上贷款于年底全部计入不良。
事实上，从2017年底开始，原银监会的政策口径就要求银行体现真实的不良贷款情况，并将其纳入监管评级。以广东地区农商行为例，就在当年完成不良贷款偏离度降至100%以内的监管要求。
据记者了解，工农中建四大国有行早已将逾期90天以上贷款计入不良贷款。其他银行，例如招商银行在2014年年报发布时已将所有逾期90天以上贷款计入不良并相应增提拨备，以至于直接拉低了当年的净利润增速。
截至2018年末，A股和H股市场共有45家上市银行，除长沙银行外，均在2018年半年报中披露了逾期贷款及不良贷款情况。其中，截至去年6月末，合计有16家银行逾期90天以上贷款与不良贷款的比值高于100%，包括3家股份行、12家城商行、1家农商行；5家国有大行、邮储银行、A股5家上市农商行不良贷款偏离度则均达标。
值得注意的是，包括城商行、农商行在内的广大地方中小银行面临的不良贷款偏离度考核压力更大。仅以上市城商行为例，就有5家银行去年6月末不良贷款偏离度高于120%，包括北京银行（126%）、成都银行（127%）、郑州银行（148%）、中原银行（217%）、江西银行（137%）。
“中西部城商行、环渤海地区银行，不良贷款偏离度明显。”一位中部上市银行相关负责人告诉记者。
“之前有个情况是，一些城商行、农商行的不良贷款确认不严格，在不良贷款认定口径上有不足，再加上银行客户以中小企业为主，受经济周期影响、经营环境有边际恶化，一旦集中认定不良贷款，问题就出来了。”华南一家券商资深金融分析师解释。
不良贷款偏离度大小，考验的还是银行自身的资产质量实力。上述华东券商资深投行人士告诉记者，“受历史因素影响，一些银行在不良贷款认定口径上做得不是很实，尤其是部分中小银行原来就没有按这个指标操作”，分区域看的话，“江浙沪银行资产质量，相对中西部、东北等地区好一些。”
已有银行严格执行监管要求
如果采用还原口径，即将逾期90天以上贷款全部纳入不良，可以确定的是，由于不良贷款规模、不良贷款率的提升，拨备金额也势必增大，拉低当期净利润，间接降低银行资本充足水平。尤其对于不良贷款偏离度高于130%的银行而言，一次性调整到位带来的影响更大。
“各地的要求可能会有差别，各银行整改情况、遇到的问题也不一样。”一位华南农商行计财部负责人表示，尤其是2018年2月银监会7号文下发之后，通过逾期贷款纳入的比例、处置不良的主动性、资本充足率来对拨备覆盖率、拨贷比提出要求，让地方银保监局的监管不那么具有可操作性，所以就有了后面的一刀切和期限限制方式。
“监管要求不良贷款认定口径的问题在2018年年底全部解决，多数银行都能按要求完成，实在解决不了的，可以申请延期。”华南地区一家券商资深金融分析师告诉记者，不少银行在2018年第三季度、第四季度集中处置不良贷款，以消除潜在信用风险、夯实资产质量，预计不少银行2018年年报利润增速会放缓或同比下降。
事实上，从各银行披露的2018年业绩快报来看，前述16家银行中，已有银行严格执行“逾期90天贷款计入不良”的监管要求，并由此影响到全行经营数据。1月27日晚间，郑州银行发布业绩预告，预计2018年全年净利润29.10亿至31.24亿元，同比变动-32%至-27%，银行行业平均净利润增长率为6.91%。
郑州银行称，基于以下原因作出上述预测：2018年第四季度，根据逾期90天以上贷款全部纳入不良贷款并足额计提拨备、同时将拨备覆盖率维持在150%以上的监管要求，本行当年拨备计提超出预期，预计2018年度全年业绩同比下降。
郑州银行同时披露的业绩快报显示，截至2018年末，本金或利息逾期90天以上贷款余额占不良贷款比（不良贷款偏离度）为95.36%，较年初下降75.77个百分点。该行去年末不良贷款率则攀升至2.47%，比年初上升0.97个百分点。
“如果按监管要求执行全部都要计提，不少银行的业绩数据要挤出水分。”上述华东券商资深投行人士称，部分城商行、中小银行受到的影响较大，按监管要求暴露真实不良，必须计提或核销；一些偏离度高于120%、130%的银行，利润必然被侵蚀。
公开信息也显示，2018年以来，银行逐渐按照“逾期90天以上贷款计入不良”的要求执行统计，有几家中小银行如贵阳农商行、河南修武农商行、山东邹平农商行、山东寿光农商行等出现不良率飙升。
上述券商资深金融业分析师认为，“短期来看，银行股东的分红率会受到影响，派息减少。但由于是当期集中计提，并不会对市场产生持续性影响，而且银行集中进行不良贷款处置，资产质量将得到夯实，消除一些潜在的信用风险。” 证券时报
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