税务筹划有哪些主要的方法？阔心观财税讲一讲企业所得税和企业增值税税筹方案！
阔心观财税是一家专业为企业量身定制税务方案的公司！让企业享受政府优惠税收政策合理避税！
企业所得税税收筹划基本方法主要包含：
1、利用税收优惠政策。目前我国企业所得税优惠以产业优惠为主、区域优惠为辅。此种节税方法主要考虑了税率及税款返还。
2、利用企业组织形式。企业组织形式有子公司和分公司两种，主要是考虑分公司可以汇总纳税，而子公司单独纳税的特点。
3、利用折旧方法。资产是否加速折旧与企业整体税收优惠结合，可以节税。此种节税方法综合考虑了税基和税率。
4、利用存货计价方法。存货计价方法的选择与产品市场价格相结合，可以节税。此种节税方法主要是从税基考虑。
5、利用收入确认时间。选择收入确认政策，调节收入，可以节税。这种节税方法主要是从税基考虑。
6、利用费用扣除标准。费用扣除的标准主要有加计扣除、全额扣除和比例扣除等三种，统筹适用费用扣除标准可以节税。
7、利用企业重组。操作企业分立、合并能节税。这种节税方法综合了税基和税率。
企业增值税税收筹划基本方法主要有：
1、纳税人筹划法。即进行纳税人身份的合理界定和转化，选择不同的纳税人类型以及避免成为法定纳税人，从而是纳税人承担的税负尽量降低到最小程度。
2、税基筹划法。通过控制或安排税基的实现时间、分解税基、税基最小化来使企业增值税税负得以减轻。
3、税率筹划法。通过比例税率筹划法使得纳税人适用较低的税率或注意个人所得税、土地增值税等累进税制对税负的影响。
4、税收优惠筹划法。该类税收优惠的形式主要有免税、减税、免征额、起征点、退税、优惠税率、税收抵免等。
5、会计政策筹划法。在企业会计核算中，对尚在延续中、其结果未确定的交易或事项需要估计入账。这会影响计入特定时期的收益或费用的数额，进而影响企业的税负。
6、税负转嫁筹划法。税负转嫁筹划的操作平台是价格，其基本操作原理是利用价格浮动、价格分解来转移或规避税收负担，可分为税负前转筹划法和税负后转筹划法。
7、资产重组筹划法。是指企业利用并购、分立及资产重组手段，改变其组织形式及股权关系，实现税负降低筹划方法。
8、其他增值税筹划方法。如业务转化筹划法、规避平台筹划法、递延纳税筹划法等。
作者：阔心观财税出品
阔心观财税是一家专业为企业量身定制税务方案的公司！让企业享受政府优惠税收政策合理避税！
企业所得税税收筹划基本方法主要包含：
1、利用税收优惠政策。目前我国企业所得税优惠以产业优惠为主、区域优惠为辅。此种节税方法主要考虑了税率及税款返还。
2、利用企业组织形式。企业组织形式有子公司和分公司两种，主要是考虑分公司可以汇总纳税，而子公司单独纳税的特点。
3、利用折旧方法。资产是否加速折旧与企业整体税收优惠结合，可以节税。此种节税方法综合考虑了税基和税率。
4、利用存货计价方法。存货计价方法的选择与产品市场价格相结合，可以节税。此种节税方法主要是从税基考虑。
5、利用收入确认时间。选择收入确认政策，调节收入，可以节税。这种节税方法主要是从税基考虑。
6、利用费用扣除标准。费用扣除的标准主要有加计扣除、全额扣除和比例扣除等三种，统筹适用费用扣除标准可以节税。
7、利用企业重组。操作企业分立、合并能节税。这种节税方法综合了税基和税率。
企业增值税税收筹划基本方法主要有：
1、纳税人筹划法。即进行纳税人身份的合理界定和转化，选择不同的纳税人类型以及避免成为法定纳税人，从而是纳税人承担的税负尽量降低到最小程度。
2、税基筹划法。通过控制或安排税基的实现时间、分解税基、税基最小化来使企业增值税税负得以减轻。
3、税率筹划法。通过比例税率筹划法使得纳税人适用较低的税率或注意个人所得税、土地增值税等累进税制对税负的影响。
4、税收优惠筹划法。该类税收优惠的形式主要有免税、减税、免征额、起征点、退税、优惠税率、税收抵免等。
5、会计政策筹划法。在企业会计核算中，对尚在延续中、其结果未确定的交易或事项需要估计入账。这会影响计入特定时期的收益或费用的数额，进而影响企业的税负。
6、税负转嫁筹划法。税负转嫁筹划的操作平台是价格，其基本操作原理是利用价格浮动、价格分解来转移或规避税收负担，可分为税负前转筹划法和税负后转筹划法。
7、资产重组筹划法。是指企业利用并购、分立及资产重组手段，改变其组织形式及股权关系，实现税负降低筹划方法。
8、其他增值税筹划方法。如业务转化筹划法、规避平台筹划法、递延纳税筹划法等。
作者：阔心观财税出品
哪些原因会导致税务筹划失败
1、对潜在税务风险缺乏专业认知 法律上承
在现实中，没有任何法律风险的税务筹划方案几乎是不存在的，可以说，税务法律风险控制伴随税务筹划的全过程。因此，需要对税务风险有充分的认知，比如，通过“转计定价”进行的“筹划”通常面临纳税调整和税收利息的风险，而通过伪造材料等手段实现少缴税的目的，则有可能触犯行政责任甚至刑事责任，所以，税务筹划有“雷区”，公司需谨慎。
2、对税法，税收政策理解不准
公司的一项经营活动是否纳税以及应纳税额大小是由税收法律，法规，规音和一系列的规范性文件决定的，实务中，企业纳税申报出现税会差异，也是基干税法规定进行纳税调整。因此.法律才是税收的根本属性，会计只是计量的工具，现实中，很多基于会计方法的税收筹划，改变的只是计量的方法和标准，并未“治本”。
3、纳税义务发生并确定后才进行税务筹划
古语吊有云:"广羊补牢，未为晚也”，但是这句话并不适用税务筹划领域，我国现行的18个税种，每一个税种对每一项纳税义务的发生都规定了特定的条件，一日满足就需要按昭相关程序履行纳税义务，经常接到个人股东在股权交易即将结束时打来电话，可惜已经无力回天。
4、没有充分考虑到非税成本
税务筹划中，常常需要根据筹划方案调整交易的模式、架构，进行一系列的商业安排，商业安排会引发一系列的非税成本，比如:成立新的公司、筹措一笔过桥资金等都需要一定的时间周期和人财物的投入，如果没有统筹好这些因素，也很容易导致税务筹划的失败。
5、税务筹划缺少“合理商业目的”
根据《特别纳税调整实施办法(试行)》(国税发[200912号)的规定，对于“不具有合理商业目的的安排”，税务机关可以发起一般反避税调查，最堂见的形式包括:
(1)滥用税收优惠;(2)滥用税收协定;
(3)滥用公司组织形式
(4)利用避税港避税:02015年2月1日实施的《一般反避税管理办法(试行)》对跨境反避税予以全面的规范，因此，企业在进行税务筹划中，需要有“合理商业目的”的证据材料。
其实上述所有的原因都可以归结到“人”的原因，没有具有税务筹划实操经验的专业人士或团队，很难确保税务筹划不会出问题。在美国，很多大公司通常聘请具有风险税务筹划经验的税务律师进行税务筹划，尽管收费高昂，但是依然受到企业的欢迎。财税就是一家专业的税收筹划公司。如果您有税筹方面的需求请交给我们来处理。
1、对潜在税务风险缺乏专业认知 法律上承
在现实中，没有任何法律风险的税务筹划方案几乎是不存在的，可以说，税务法律风险控制伴随税务筹划的全过程。因此，需要对税务风险有充分的认知，比如，通过“转计定价”进行的“筹划”通常面临纳税调整和税收利息的风险，而通过伪造材料等手段实现少缴税的目的，则有可能触犯行政责任甚至刑事责任，所以，税务筹划有“雷区”，公司需谨慎。
2、对税法，税收政策理解不准
公司的一项经营活动是否纳税以及应纳税额大小是由税收法律，法规，规音和一系列的规范性文件决定的，实务中，企业纳税申报出现税会差异，也是基干税法规定进行纳税调整。因此.法律才是税收的根本属性，会计只是计量的工具，现实中，很多基于会计方法的税收筹划，改变的只是计量的方法和标准，并未“治本”。
3、纳税义务发生并确定后才进行税务筹划
古语吊有云:"广羊补牢，未为晚也”，但是这句话并不适用税务筹划领域，我国现行的18个税种，每一个税种对每一项纳税义务的发生都规定了特定的条件，一日满足就需要按昭相关程序履行纳税义务，经常接到个人股东在股权交易即将结束时打来电话，可惜已经无力回天。
4、没有充分考虑到非税成本
税务筹划中，常常需要根据筹划方案调整交易的模式、架构，进行一系列的商业安排，商业安排会引发一系列的非税成本，比如:成立新的公司、筹措一笔过桥资金等都需要一定的时间周期和人财物的投入，如果没有统筹好这些因素，也很容易导致税务筹划的失败。
5、税务筹划缺少“合理商业目的”
根据《特别纳税调整实施办法(试行)》(国税发[200912号)的规定，对于“不具有合理商业目的的安排”，税务机关可以发起一般反避税调查，最堂见的形式包括:
(1)滥用税收优惠;(2)滥用税收协定;
(3)滥用公司组织形式
(4)利用避税港避税:02015年2月1日实施的《一般反避税管理办法(试行)》对跨境反避税予以全面的规范，因此，企业在进行税务筹划中，需要有“合理商业目的”的证据材料。
其实上述所有的原因都可以归结到“人”的原因，没有具有税务筹划实操经验的专业人士或团队，很难确保税务筹划不会出问题。在美国，很多大公司通常聘请具有风险税务筹划经验的税务律师进行税务筹划，尽管收费高昂，但是依然受到企业的欢迎。财税就是一家专业的税收筹划公司。如果您有税筹方面的需求请交给我们来处理。
直播平台收入怎么纳税自媒体企业纳税筹划
这几年直播行业风生水起，不论男女老少，通过直播带货的人员越来越多，这当中很多直播带货人员税务意识不强，因此时常有主播偷税漏税的情况发生，纳税是每个公民应尽的义务，切不可通过隐瞒收入等等不正当的方式来进行避税，作为主播人员或者直播平台需要提高税务意识，通过税筹来合规合法的方式来进行避税。那么直播平台收入怎么纳税？自媒体企业纳税筹划？下面小编给大家分享几点干货：
1、改变过去以劳务形式收入的方式，这种方式虽然程序简单，但是将面临着20%-40%的高税率。可以注册个体工商户的形式，来合理的降低税率。但是个体工商户筹划方案也有弊端，法人难找、有自己虚开风险，对于没核定的个税高至35%，而且注册容易注销难。
2、很多主播不愿意透露出自己的真实信息，因此也常常不愿意成立工作室，那么可以通过成立众包演艺工作平台来进行避税，这种方式不仅程序简单，而且操作起来十分的方便。
3、与专业的税筹平台进行合作，专业做税收筹划多年的財韬（上海）创业孵化器在解决电商直播行业税务问题上还是很有经验的，可以将直播公司的综合税负降至2.36%。
网络直播行业虽然收入高，但是税费也高，如果不通过合理合法的方式来降低税费就给主播人员无端地增加了一大笔税费支出，因此合规合法地进行避税是十分必要的。更多直播行业相关税务问题欢迎关注小编或者给小编留言哦。
这几年直播行业风生水起，不论男女老少，通过直播带货的人员越来越多，这当中很多直播带货人员税务意识不强，因此时常有主播偷税漏税的情况发生，纳税是每个公民应尽的义务，切不可通过隐瞒收入等等不正当的方式来进行避税，作为主播人员或者直播平台需要提高税务意识，通过税筹来合规合法的方式来进行避税。那么直播平台收入怎么纳税？自媒体企业纳税筹划？下面小编给大家分享几点干货：
1、改变过去以劳务形式收入的方式，这种方式虽然程序简单，但是将面临着20%-40%的高税率。可以注册个体工商户的形式，来合理的降低税率。但是个体工商户筹划方案也有弊端，法人难找、有自己虚开风险，对于没核定的个税高至35%，而且注册容易注销难。
2、很多主播不愿意透露出自己的真实信息，因此也常常不愿意成立工作室，那么可以通过成立众包演艺工作平台来进行避税，这种方式不仅程序简单，而且操作起来十分的方便。
3、与专业的税筹平台进行合作，专业做税收筹划多年的財韬（上海）创业孵化器在解决电商直播行业税务问题上还是很有经验的，可以将直播公司的综合税负降至2.36%。
网络直播行业虽然收入高，但是税费也高，如果不通过合理合法的方式来降低税费就给主播人员无端地增加了一大笔税费支出，因此合规合法地进行避税是十分必要的。更多直播行业相关税务问题欢迎关注小编或者给小编留言哦。
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