【中概股大跌,百济神州独家回应,这些公司也火速发公告说明,机构:时间期限存变数】
昨日晚间,美国证监会SEC宣布,将5家中概股公司列入《外国公司问责法》的暂定清单,包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。基于《外国公司问责法》,如果外国上市公司连续三年未能提交美国上市公司会计监督委员会所要求的报告,SEC有权将其从交易所摘牌。今日凌晨,证监会相关部门负责人对此回应称,尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管,但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。

涉事公司火速回应

这五家公司可于3月29日前向SEC提供证据,证明自己不具备被摘牌的条件。若无法证明,则会被列入“确定摘牌名单”。

其中,百济神州在美股、港股和A股上市,和黄医药、再鼎医药仅在美股和港股上市。港股方面,截至中午休市,港股百济神州跌8.28%,再鼎医药跌13.24%,和黄医药跌6.53%。

美股方面,百济神州跌5.87%,再鼎医药跌9.02%,和黄医药跌6.53%。

11日早间,再鼎医药公告称,SEC于2022年3月8日将再鼎医药暂时性地认定为使用目前未经PCAOB(美国公众公司会计监督委员会)审查的审计机构的公司在预期内,并且是基于HFCA法案(《外国公司问责法案》)要求进行的常规性操作。另外四家公司同样于2022年3月8日被SEC暂时性地做出该等认定。

再鼎医药预计,随着各公司提交年度报告(财政年度与本公司一致的大型加速申报公司需在2022年3月1日或之前完成备案),未来更多的公司可能会陆续被SEC加入暂定名单。

“我们认为公司日常业务不会受影响,这项认定是基于《外国公司问责法案》(HFCA法案)要求进行的常规性操作,这已在我们的预期中。”3月11日上午,再鼎医药相关负责人对证券时报·e公司记者表示。

百济神州也于11日早上公告澄清,作为一家全球性的生物科技公司,公司一直在积极寻求解决方案,以满足《外国公司问责法案》的要求,并期待保持公司在纳斯达克市场、香港联合交易所有限公司和上海证券交易所科创板的挂牌。

公告披露,根据HFCAA规定,只有连续三年使用未经美国公众公司会计监督委员会审查的审计机构,上市公司在纳斯达克市场的挂牌才会受到影响。2022年3月8日,公司被美国证券交易监督委员会列入基于HFCAA的暂时性认定名单。此项认定可能是因为公司于2022年2月28日向SEC(美国证券交易委员会)递交了截至2021年12月31日的年度报告10-K表格。

百济神州认为这份暂时性认定名单是SEC采取的行政性措施,表明在这几家公司近期发布了2021年度财务业绩报告后,SEC开始对使用未经PCAOB(美国公众公司会计监督委员会)审查的审计机构的公司进行认定。

“正如公司此前已经披露的,自2020年12月HFCAA出台后,公司一直在采取积极行动,评估、设计和推进额外的业务流程,以期提早达到相关方的要求,目前相关工作正在积极推进中。”百济神州表示。

证券时报记者联系到百济神州内部人士。“这份暂时性的认定名单并非是一项全新出台的政策,而是SEC为执行HFCAA及相关实施细则而采取的一个正常步骤。”该内部人士对记者表示,目前,此事并不影响百济神州在纳斯达克的挂牌。

据《外国公司问责法案》(HFCAA)规定,如果一家公司自被SEC正式认定起,连续三年使用未经PCAOB审查的审计机构,公司的挂牌才会受到影响。该内部人士透露,自HFCAA出台后,百济神州一直在采取积极行动,包括评估、设计和推进额外的业务流程,并取得了良好进展。百济神州已经在与审计机构积极合作,寻求解决方案,以满足相关方的要求,从而确保公司在纳斯达克、香港联交所和上交所科创板的挂牌不受影响。

盛美上海今日早间公告,3月8日,美国SEC公布了第一批临时名单。根据美国SEC于2021年12月2日公布的指引,由于控股股东ACMR现聘用的审计事务所非美国公众公司会计监督委员会(“PCAOB”)审查的审计机构,ACMR在提交2021年年度报告后被列入临时名单。ACMR出现在临时名单上并不意味着ACMR将很快被摘牌。控股股东ACMR现正在积极寻找解决方法,进行沟通,致力于在2024年截止日期前满足美国SEC要求。

“上午我这边电话被打爆了,公司业务层面不受影响,也采取了相应措施,一切以公告为准。”3月11日上午,盛美上海证券部工作人员对记者表示。

百济神州AH股双双跳空低开

受此影响,百济神州AH股今早双双大幅跳空低开,A股百济神州开盘跌5.26%,随后小幅震荡后继续走低,截至发稿,股价报105.5元跌7.45%,H股也低开低走,最大跌逾11%。和黄医药、再鼎医药则暴跌逾16%,百胜中国跌超11%,3股价格都创出历史最低。

因这5家中概股主要为生物医药和半导体科技公司,并主要在港交所上市,这导致今早,港交所科技股集体大跌,恒生科技指数开盘暴跌4.66%,随后继续走低,截至发稿跌幅已扩大至逾8%,并创出历史最低。另外中华香港生物科技指数也大跌逾7%。

A股科技板块则表现出较强的韧性,代表性的创业板指、科创50指数双双低开后,盘中一度反复冲高。而受冲击最大的生物医药板块,低开后快速冲高,板块指数盘中一度上涨1.51%;生物疫苗、新冠药、仿制药、基因概念等板块亦都一度飘红。海翔药业、众生药业、千红制药、众生药业等逾10股涨停或涨超10%。另外,生物科技ETF、医药健康ETF、医药ETF等多只相关ETF基金纷纷逆势上扬,涨幅排在前列。

半导体板块也低开后反复震荡,截至发稿板块指数仅下跌约2%,走势明显强于港股相关指数,聚辰股份、澜起科技、华润微等逆势走强。

机构观点:退市时间可能会提前

美国证监会(SEC)将5家中概股公司列入有退市风险的清单,包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。根据美国证监会此前披露,连续三年登上该清单的公司,将被禁止上市交易。

据了解,《外国公司问责法》是美国国会在2020年表决通过的法案,主要内容是对外国公司在美上市提出额外的信息披露要求。2021年底,SEC通过了修正案。

中金公司指出,《外国公司问责法》的核心内容旨在要求在美上市的外国公司:提交审计底稿,如果三年无法提供,或将面临退市风险;需披露其与外国政府之间的关系并证明其没有被外国政府所有或控制等。而SEC于2021年12月出台的新规则进一步明确了的具体实施细则:如何识别美国监管方(PCAOB)无法完全审核审计底稿的海外发行人,何时开始实施,和判别此类发行人后的披露要求以及退市(交易禁令)流程。仅就法案本身而言,其对美国中概股市场的影响将是巨大的,最终不符合要求的中概股公司都将面临退市风险。

中信建投指出,在美上市中概股被要求退市时间不会早于2024年初发布2023年年报时。

但值得注意的是,退市时间可能会提前。2021年6月份众议院通过了新的法案,要求把3年观察期变成2年,如果通过,则中概股面临的退市风险将提前到2023年。目前参议院已通过该法案而众议院仍没有表决议程。接下来需要关注众议院通过、拜登签字情况,才能确认是否观察期将由3年变为2年,因此新法案是否执行也是一个很大的不确定因素。

被查后三个可选方案

在美上市的中概股如果一旦被查,中信建投提出了三个可选方案:1、考虑在其他交易所(如香港、伦敦)完成双重主要上市或是二次上市,从而拥有两个交易地点,并在最终将“主要交易地移至美国以外的其他交易所”。2、私有化。3、遵守SEC的要求接受相关审计核查,继续在美国上市交易。

中信建投指出,需要注意的是,在没有经过中国会计主管部门同意的情况下,公司审计师将审计底稿交给美国监管部门极有可能违反中国法律,因此更换一家表面上接受PCAOB检查的会计师可能难以解决该问题。

更细致地来看,中概股的回归路径为回港完成双重主要上市或二次上市,或者私有化后回归A股上市。“不过只要港交所点头,这些股票可以换到香港上市只是不融资,还是会有港股通交易的。”有市场人士认为。

市场情绪脆弱

后市如何研判,一位长期跟踪中概股的华尔街对冲基金人士表示,昨晚美股中概股大跌主要源于美国证监会SEC周二基于外国公司问责法(HFCAA)列出了五家公司的名单,要求这些公司在3月29日之前对相关信息做更进一步的披露。

“俄乌战争背景下市场本就异常脆弱,此事受到市场关注后,大家以为SEC在行动,要把所有中概股都干掉。”该人士说。

有市场人士指出,被查企业一般规定时间之内比较难提供有效证据,规定时间之后会正式列入,正式列入两到三年之内会摘牌,前后一共是四年。

美国SEC昨晚在一份声明中表示,现阶段“仅是为了确定那些使用计委员会认定的公共会计师事务所审计其财务报表的发行人”。对此,交银国际董事总经理、研究部主管洪灝认为,现阶段SEC只是在确定目标和定义范围,真正可能执行时间是2024年,同时中方也在和SEC协商监管协同事宜,但中概股昨夜仍然经历了严重的抛压。京东四季度业绩亏损,股价暴跌16%。更多内容请戳?《》

除了退市风险外,预计短期内国内企业赴美上市难度将有所加大。经济日报早前刊发的《资本市场双向开放不会改变》中指出,客观来说,在美《外国公司问责法》实施细则推出后,预计短期内企业赴美上市难度将有所加大,脚步会有所放缓。但中美监管部门也正在就跨境审计监管合作积极开展多轮沟通,争取尽快解决审计监管合作中的遗留问题。同时,境内多层次资本市场体系加快完善,发行上市制度持续优化,境内企业发行上市的选择也将日益丰富。

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【interview】拥有日本成员SOUL的备受期待的K-POP男团P1Harmony!
新歌「Do It Like This」超帅气的表演!
「请期待我们可怕的成长!」
详见韩国娱乐新闻网站[韩STAR!]☟

(一)
拥有日本成员SOUL的备受期待的K-POP男团#P1Harmony!新歌「Do It Like This」超帅气的表演!「请期待我们惊人的成长!」

2020年10月从韩国艺能事务所FNC ENTERTAINMENT出道、拥有日本成员SOUL的韩国男团P1Harmony。于1月3日发售了捕捉社会的不平等和扭曲等“不协调(DISHARMONY)”、包含了全世界的社会问题的“DISHARMONY”系列3部曲的最后一部作品、第3张迷你专辑『DISHARMONY:FIND OUT』并回归。出演了多次多次韩国人气音乐节目、主打曲「Do It Like This」帅气且充满活力的表演充满了魅力。此外、去年10月成功结束了美国宣传活动、今年3月决定将举行美国巡演、他们的成长之势不断显现。关于本次活动等、我们采访了期望疫情逐渐平息、等待着尽早在日本开展活动的P1Harmony!

INTAK 「大家好!我是在对内负责说唱、舞蹈、时尚的INTAK!」

SOUL「(用日语)大家好、我是P1Harmony的SOUL!很高兴通过这次的采访再次跟大家见面!」

JONGSEOB「大家好、我是在P1Harmony中负责宝宝妖精和18岁天才baby的JONGSEOB!」

――首先、请大家说说2021年的感受和2022年抱负。

KEEHO「2021年真的是累积了很多新的经验的一年。第一次回归、第一次进行海外公演!我想这是很有意义、充满感激的1年。我觉得2022年将会是P1Harmony之年! 想让大家听到、看到很多音乐和精彩表演的想法很强烈」

THEO「我觉得2021年是我人生中累积了最多新的经验的1年。2022年希望能积累更多的经验。忙碌地、努力地生活是我的抱负!」

JIUNG 「2021年真的过得非常忙碌。在美国活动的1个月尤为印象深刻。2022年一定要获得音乐节目的1位。然后如果可能的话,我想去更多的地方开演唱会」

INTAK「我觉得2021年是做了很多新尝试的一年。在美国进行宣传活动、发生了很多人生第一次经历的事情、是非常有趣的1年! 2022年必须充满了各式各样的期待。去年我们在美国在很多人面前举行了演唱会,我很期待今年有多少人能来观看我们的舞台!阅读采访的各位,请期待P1Harmony的惊人成长!」

SOUL「(用日语)2021年去了美国、经历了各式各样的事情! 因为解了舞台的真正的乐趣、希望2022年能有更多的线下舞台、如果情况变好的话,也想在日本演出!还有、我想吃親子丼(鸡肉鸡蛋盖饭)(笑)」

JONGSEOB「2021年对我、对成员来说真的是一瞬间就过去了的感觉,是一个有着无法简单体验的重要经验的一年。发生了很多的事情、对于我、对于P1Harmony来说,是得到了快速的成长、又学到了很多东西的1年。2022年的抱负的,果然还是因为很久没有回归了,希望今年能再多回归一点,成为能和P1ece、还有今后将成为P1ece的各位多多交流的1年。我个人想在音乐方面多经历一些,希望在这一年里能学到很多新的东西」

――刚才、稍微有提到的、P1Harmony的各位在1月3日发行了第三张迷你专辑『DISHARMONY:FIND OUT』。这次的活动进行得怎么样?

KEEHO「这次的活动中最为印象深刻的是,因为有音乐节目的行程,早上能点的食物就只有炒年糕,所以吃了炒年糕,但是站在舞台上的时候,还没消化好! 但是我记得我没有输给它而是完成了帅气的舞台、最后放心了下来。(笑)」

THEO「我是拍摄MV的时候。人生第一次去美国、进行了即兴发挥的摄影什么的,我觉得拍得非常开心」

JIUNG「我记忆最深刻的还是到美国拍MV的事情。即兴地和美国的舞蹈队进行freestyle舞蹈、在宽阔的空地上帅气地乘坐ATV(全地形车)、一起开心地在马路上奔跑、一起玩,这些印象最深刻」

SOUL「(用日语)我觉得这次的活动是全体成员一边期待一边完成的! 当然1st和2nd迷你专辑也很开心、这次是体验了线下舞台之后、一边想着如果能在线下舞台上做这样的事情就好了、一边进行着活动的,真的非常开心!」

JONGSEOB「这次活动印象最深刻的是、在1st和2nd迷你专辑的时候,我们不知道在舞台上要不要喊着Hey和Ho(与大家互动),这次的活动的目标是在舞台上享受,歌曲也是很欢快的曲子,所以在舞台上加入了互相互动的声音、享受着舞台,这个记忆是最为深刻的」

INTAK「「我的话、是活动最后一周在舞台上尽情地劈腿了! 中途改变了动作,说实话可能会对摄影师有些失礼…。但是我很在意我在舞台上能有多大胆地表演。于是我尽情地劈腿了,拍得非常帅气! 真的觉得很激动、今后也会大胆地进行舞台表演、多多进行挑战看看!」

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翻译:蜡笔
搬运:汤饭


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