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职工（含灵活就业身份）养老金计算

一、组成

由基础性养老金和个人账户养老金两部分组成

二、基础养老金计算
基础性养老金=P×（1+i）÷2×n×1%
P：退休上年度当地在岗职工月平均工资
i：本人历年缴费指数平均值
n：本人累计缴费年限（含视同缴费）
举个例子：
假如P=6000,i=0.6（60%）,n=15，则基础养老金=6000×（1+0.6）÷2×15×1%=720元/月
（这是最基本的假设）
在此基础上，如果n=30，则基础养老金翻倍
如果P=12000，也基础养老金同样翻倍
那如果i=1.2，则基础养老金为990元/月，翻不了倍

所以可知，P和n是最重要的两个参数
对于P：平时社平工资一公布出来，就会调侃自己又拖国家的后退了，但是到退休领养老金的时候，希望社平工资越高越好（这个参数自己无法把控，属于国家层面）
对于n和i：选择最低档的i，选择更长的n来交，更划算

三、个人账户养老金
=（缴费时的社平工资×i×12个月×8%×n）/计发月数
这个计算未考虑个人账户利息

女，55退休，计发月数为170
男，60退休，计发月数为139
这里的计发月数只是用来计算退休当年的养老金，与实际发放的月数无关，实际上是终身发放

四、问题
在计算基础养老金时，P值是假设的，假设缴费15年后退休是的社平工资

在计算个人账户养老金时，每一年缴费的社平工资都不一样，也是只能假设

两个重要的参数都是假设，因此计算存在变数

不同地区，灵活就业身份参保，退休后结果大不同（深圳VS河南）
一、养老金构成及计算
养老金：基础账户+个人账户

基础账户=P×（1+i）÷2×n×1%
P：退休上年度当地在岗职工月平均工资
i：本人历年缴费指数平均值
n：本人累计缴费年限（含视同缴费）

个人账户=个人账户储存额÷计发月数
个人账户储存额：主要源于历年个人缴费及利息
计发月数：50岁退休为195个月，55岁退休为170个月，60岁退休为139个月

P×（1+i）÷2，意思是当地上年度社平工资与自己选择的档次对应的缴费基数，求平均值

二、影响将来领取养老金多少的因素
从公式中可以看出，影响养老金多少的三个参数是：
①退休地社会平均工资P
②自己所选的缴费档次
③缴费时长n
其中最关键的是P和n
总结一句话：找到社平工资高的地方长期缴
三、平均缴费指数i的计算
其相当于缴费档次、相对应年限的加权平均值
假设参保人员按照60%交了5年
按80%交了3年
按150%交了7年
最后3年按300%交
则平均缴费指数：
（60%*5+80%*3+150%*7+300%*3）/（5+3+7+3）=1.3833
如果一直是按100%的档次交，那平均缴费基数就等于1

如果存在视同缴费年限
假设200%交了15年，有8年的视同缴费年限，则平均缴费指数=（200%×15+8×100%）÷23

四、不同地区养老金究竟差在哪里？
分两部分分析，缴纳部分和领取部分
缴纳的少领取的多，最理想

缴费金额=缴费基数×缴费比例=（社平工资×档次）×缴费比例20%
这是洛阳的缴费公式

领的时候上面已经说了，其中比较关键因素之一是社平工资P

下面以深圳为例与河南对比，如图
可以看出，深圳缴费基数低，将来社平工资高
即交得少领得多

所在老了在哪退休很重要

五、那是不是不在深圳工作，也可以在深圳以灵活就业身份参加养老保险？

答：不可以，无论是线上线下办理，都是需要在深圳的居住证明的